Печать
PDF

ТЕМА 7. ИНСТИТУТ БАНКОВСКОГО СЧЕТА В СОВРЕМЕННОМ БАНКОВСКОМ ПРАВЕ - Страница 2

Posted in Банковское право - О.М. Олейник Основы банковского права РФ

§ 2. ПРАВОВАЯ ПРИРОДА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Институт банковского счета по вполне естественным причи­нам постоянно находится в поле зрения юристов. Проблемам конструирования правовых норм, регулирующих правоотношения по поводу открытия и ведения счетов в банке, посвящали свое вни­мание известные ученые-юристы, равно как и практика приме­нения этих норм стала объектом тщательного анализа юристов-практиков. Правда, чаще всего анализировался не весь комплекс правоотношений, возникающих при открытии и ведении банков­ских счетов. Больше исследовался собственно договор банковско­го счета. Исключением из общего ряда работ является, пожалуй, только весьма обстоятельный труд Н.С. Малеина, который про­анализировал и предпосылки заключения договора. С большин­ством его соображений трудно не согласиться1. В результате ана­лиза законодательства 60-х годов, Н.С. Малеин вполне обоснован­но пришел к выводу о том, что в тех случаях, когда отсутствуют элементы самостоятельности и инициативности сторон при кон­струировании правоотношений, индивидуализации исполнения и способов исполнения, договор утрачивает свое значение2 . К это­му можно добавить, что договор банковского счета парадоксаль­ным образом утрачивает свое значение и в обратном случае. А имен­но если игнорировать публично-правовые реалии открытия и ве­дения банковского счета, баланса интересов клиента, банка, го­сударства. Ведь при всей огромной значимости предписаний гл. 45 ГК РФ, она сконструирована так, как будто не существует Банка России, его надзорных функций, законодательства об от­мывании денег и пр.

Многие авторы, рассматривая договор банковского счета, да­вали его характеристику через конструкции, близкие к нему, в ча­стности, через более простые по своей правовой природе догово­ры поручения, хранения, займа или какое-либо сочетание этих эле­ментов.

На наш взгляд, для обеспечения полноты анализа правовой при­роды банковского счета необходимо обращаться как к граждан­ско-правовым конструкциям, так и к публично-правовым. Кро­ме того, нет никакой необходимости сводить сложные правовые конструкции к более простым и понятным. Во-первых, при таком анализе неизбежно теряются значимые, сущностные элементы, а во-вторых, упрощение изложения не приводит к пониманию пра­вового содержания возникающих правоотношений. Вся юридиче­ская полемика по поводу договора банковского счета является яр­кой иллюстрацией сказанного.

Итак, чем же по своей правовой природе в настоящее время является банковский счет? Для ответа на этот вопрос нужно ис­ходить из комплексности и сложности целостного института бан­ковского счета. Необходимо провести несколько подходов к рас­крытию его правовой природы.

Как правовой институт он представляет собой комплексную совокупность правовых норм, относящихся к различным отрас­лям права, но в приложении в данному объекту регулирования при­обретающих новое содержание.

Банковские счета должны рассматриваться прежде всего как форма предпринимательской деятельности, у которой есть свои нормативы (в частности нормативы ликвидности банка) и пра­вила осуществления. В этом смысле банковский счет рассматри­вается законодателем как один из компонентов исключительной банковской деятельности, что означает недопустимость ведения банковских счетов иными субъектами. Принадлежность счета к банковской деятельности предопределила публичный характер са­мого договора банковского счета, который для банка является обя­зательным в соответствии со ст. 846 ГК РФ. Нужно отметить, что такая обязанность — открывать счета на условиях банка всем об­ращающимся субъектам существовала и раньше, правда она со­относилась только с юридическими лицами, зарегистрированны­ми в месте нахождения банка. Сейчас круг таких лиц — потен­циальных клиентов банка не ограничен. Ранее практически не воз­никало споров по этому поводу. Сейчас же иногда одно и то же предприятие обращается в один и тот же банк с просьбой открыть не один, а несколько счетов. В принципе, закон этого не запре­щает, но принудить банк к открытию счета можно только один раз, поскольку при выдвижении требования открыть второй счет банк может ссылаться на то, что свою публично-правовую обя­занность в отношении данного клиента банк уже выполнил.

Принадлежность банковского счета к предпринимательской де­ятельности означает еще и стандартизацию видов и условий бан­ковских счетов, разрабатываемых, как правило, на уровне каждо­го банка в пределах действующих нормативных требований. Эта практика имеет довольно широкое применение во многих странах. Во многих, если практически не во всех банках в мире разраба­тывают свои локальные нормативные акты, называемые либо Правилами обслуживания клиентов. Правилами ведения счетов, либо Общими условиями заключения сделок и пр. Для клиента они являются обязательными, как уже было отмечено, в случае до­говорного признания.

В этом же смысле коммерческие банки обязаны открывать сче­та физическим и юридическим лицам по определенным правилам, с соблюдением установленных Банком России требований. Эти тре­бования отражают режим счета и дифференцируются в зависимо­сти от вида счета. Не контролируя операций клиента, коммерче­ский банк осуществляет по расчетному счету одни операции, по текущему — другие, по бюджетному — третьи, по инвестицион­ному — четвертые и т.д.

Кроме того, в отношении банковских счетов у коммерческих банков существует публично-правовая обязанность сообщать на­логовым органам по месту регистрации владельцев счетов сведе­ния об открытых счетах в течение 5 дней после открытия. По ис­течении финансово-экономического года коммерческие банки обязаны по требованию налоговых органов представить в опре­деленной форме сведения об операциях по счету.

Представляется, что банковский счет следует рассматривать как правоотношения с множественным составом участников по по­воду хранения и движения денег. В этом множественном соста­ве необходимо выделять прежде всего публично-правовые субъ­екты в виде налоговых органов государства и Центрального бан­ка РФ, и только затем частноправовые субъекты в виде конкрет­ного банка и клиента, заключающих договор. В принципе, в свя­зи с банковским счетом возникают прежде всего правоотношения между коммерческим банком и Центральным банком и между ком­мерческим банком и налоговыми органами. Затем второй ряд правоотношений — между клиентами банка и налоговыми орга­нами. И последний ряд образуют договорные правоотношения меж­ду банком и клиентом. При этом правовое регулирование стро­ится таким образом, что содержание и пределы договора предо­пределяются предыдущими уровнями правоотношений и их со­держанием. Обратимся к более подробному анализу указанных уров­ней правоотношений.

С позиций клиента банка в связи с открытием банковского сче­та нужно иметь в виду прежде всего, что эта процедура является одним из этапов создания предприятия, более того, во многих ре­гионах России она является обязательной для так называемой окон­чательной регистрации и получения свидетельства о государствен­ной регистрации. Это не соответствует закону, но довольно ши­роко практикуется. Так или иначе, при наличии банковского счета можно формировать уставный капитал и начинать собствен­но предпринимательскую деятельность.

Далее, заключению договора банковского счета предшеству­ет два вида публично-правовых обязанностей: первый — обязан­ность предпринимателя хранить все свои денежные средства в бан­ке, которая установлена правовыми нормами и является импера­тивной; второй — право выбора предпринимателем банка для обслуживания и количества открываемых счетов.

Обязанность предпринимателя и юридических лиц хранить денежные средства в банке имеет сложную правовую природу. Сложность состоит в том, что, с одной стороны, эта обязанность является публично-правовой и ее установление обусловлено не­обходимостью обеспечения единства движения денежных пото­ков в государстве и контроля за этим процессом. С другой сто­роны, эта обязанность реализуется через частноправовую кон­струкцию — договор банковского счета, который в этом смыс­ле предопределяется публично-правовым регулированием. Этой сложности иногда не замечают юристы, которые указывают на необходимость отмены в связи с вступлением в силу ГК РФ норм, устанавливающих обязанность хранить деньги на банковских счетах .

Характеризуя банковский счет как элемент предприниматель­ской деятельности банка и предпосылку предпринимательства клиента, нельзя не отметить еще один значимый аспект. В сущ­ности, договор клиента с банком выходит за пределы этого бан­ка. Перед клиентом банк выступает как представитель, не в пра­вовом смысле слова, а в фактическом, всей банковской системы. Банк — сторона в договоре банковского счета, — выполняя свои обязательства по договору, представляет клиента и реализует его интересы в отношениях с иными кредитными учреждениями и да­же их клиентами. Как уже отмечалось, клиент, открывает счет в банке не только и не столько для того, чтобы хранить там день­ги, а скорее для того, чтобы получить возможность быстро и ка­чественно осуществлять денежные платежи с любым своим кон­трагентом. Поэтому банк со своей стороны действует не только и не столько как самостоятельный финансовый предприниматель, сколько как элемент банковской системы. Его включенностью в эту систему, т.е. наличием сети корреспондентских соглашений, членством в клиринговых палатах, включенностью в международ­ную банковскую сеть типа организации SWIFT, определяется ка­чество и статус самого банка.

И наконец, банковский счет представляет собой договор бан­ка и клиента. При этом важно помнить, что степень свободы при­нятия решения в этой сфере практически ничтожна, поскольку да­же вид счета, как правило определяется видом юридического ли­ца. В договоре же стороны могут только определить условия воз-мездности, установить более короткий срок операций по счету и срок самого договора, а также повысить размер ответственности. Кроме того, нужно иметь в виду, что заключается договор в ус­ловиях далеко не равных, поскольку для банка и для клиента за­ключение договора является обязательным, но условия договора вырабатывает банк и соответственно он формирует те положения, которые в наибольшей степени отражают его интересы.

В качестве общих черт договора следует указать на его консен-суальный характер, взаимность прав и обязанностей и, по обще­му правилу, возмездность. Последнее условие следует из ст. 30 За­кона о банках и банковской деятельности, которая указывает на стоимость банковских услуг в числе существенных условий дого­вора. Статья же 851 ГК РФ относит условие возмездности к не­обязательным, указывая, что клиент оплачивает услуги банка только  в  случаях,  предусмотренных договором   банковского  счета. Плату клиенту за пользование его денежными средствами ст. 852 ГК РФ относит к тем условиям, которые возникают авто­матически и могут быть сторонами отменены путем указания на безвозмездность договорных отношений или изменены по срав­нению с общепринятыми. Если в договоре не указаны условия оп­латы, то проценты за пользование деньгами клиента уплачивают­ся в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востре­бования (ст. 838 ГК РФ) по истечении каждого квартала.

При осуществлении расчетов по взаимным платежам между бан­ком и клиентом допускается зачет встречных требований (ст. 853 ГК РФ). Такому зачету, который производит банк, подлежат тре­бования банка к клиенту, связанные с кредитованием счета, оп­латой услуг банка, и требования клиента об уплате процентов за пользование денежными средствами.

В последнее время становятся все более распространенными безвозмездные договоры банковского счета.