Розділ 6. Правове регулювання відносин, пов’язаних із відновленням платоспроможності боржника або визнання його банкрутом - 6.8. Санація (відновлення платоспроможності) боржника. Особливості санації боржника його керівником

Posted in Хозяйственное право - Господарське право: ч.1 (В.С. Мілаш)

Рейтинг пользователей: / 0
ХудшийЛучший 

 

6.8.   Санація (відновлення платоспроможності) боржника. Особливості санації боржника його керівником


Санацією є система заходів, що здійснюються під час проваджен­ня у справі про банкрутство з метою запобігання визнанню боржника банкрутом та його ліквідації, спрямована на оздоровлення фінансово- господарського становища боржника, а також задоволення в повному обсязі або частково вимог кредиторів шляхом кредитування, реструк- туризаціїпідприємства, боргів і капіталу та (або) зміну організаційно- правової та виробничої структури боржника.

Господарський суд за клопотанням комітету кредиторів у строк, що не перевищує строку дії процедури розпорядження майном, установле­ного відповідно до Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», має право винести ухвалу про проведення санації боржника та призначення керуючого санацією.

Санація вводиться на строк не більше дванадцяти місяців.

За клопотанням комітету кредиторів чи керуючого санацією або інвесторів цей строк може бути продовжено ще до шести місяців або скорочено.

Комітет кредиторів приймає рішення про погодження кандидатури керуючого санацією, вибір інвестора (інвесторів), схвалення плану санації боржника.

Кандидатури керуючого санацією та інвестора (інвесторів) можуть бути запропоновані комітету кредиторів будь-яким із кредиторів, пред­ставником органу, уповноваженого управляти майном боржника. Керу­ючим санацією може бути запропоновано особу, яка виконувала повно­важення розпорядника майна, або керівник підприємства, якщо на це є згода комітету кредиторів та (або) інвесторів.

Одночасно з винесенням ухвали про санацію господарський суд своєю ухвалою призначає керуючого санацією за наявності у нього ліцензії, крім випадків, передбачених цим Законом.

Ухвала про проведення санації та призначення керуючого санацією набирає чинності з дня її ухвалення, але може бути оскаржена у вста­новленому порядку.

З дня винесення ухвали про санацію:

-    керівник боржника усувається з посади у порядку, визначеному законодавством про працю, управління боржником переходить до ке­руючого санацією, крім випадку, передбаченого ст. 53 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»;

-    припиняються повноваження органів управління боржника — юридичної особи, повноваження органів управління передаються ке­руючому санацією. Органи управління боржника протягом трьох днів з дня прийняття рішення про санацію та призначення керуючого сана­цією зобов’язані забезпечити передачу керуючому санацією бухгалтер­ської та іншої документації боржника, печаток і штампів, матеріальних та інших цінностей;

-   арешт на майно боржника та інші обмеження дій боржника щодо розпорядження його майном можуть бути накладені лише в межах про­цедури санації, у разі якщо вони не перешкоджають виконанню плану санації та не суперечать інтересам конкурсних кредиторів.

Керуючий санацією має право: розпоряджатися майном боржника з урахуванням обмежень, передбачених Законом України «Про віднов­лення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»; укладати від імені боржника мирову угоду, цивільно-правові, трудові та інші угоди; подавати заяви про визнання угод, укладених боржником, недійсними.

Керуючий санацією зобов ’язаний: прийняти в господарське відання майно боржника та організувати проведення його інвентаризації; від­крити спеціальний рахунок для проведення санації та розрахунків з кредиторами; розробити та подати на затвердження комітету кредиторів план санації боржника; організувати ведення бухгалтерського і статис­тичного обліку та фінансової звітності; здійснювати заходи щодо стяг­нення дебіторської заборгованості перед боржником; від імені боржни­ка заявляти позови про стягнення заборгованості з дебіторів боржника, а також з осіб, які несуть з боржником відповідно до закону або дого­вору субсидіарну (додаткову) чи солідарну відповідальність; розгляда­ти вимоги кредиторів щодо зобов’язань боржника, які виникли після порушення справи про банкрутство в процедурі розпорядження майном боржника та санації; заявляти в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог кредиторів; звітувати перед комі­тетом кредиторів щодо послідовної реалізації плану санації; повідо­мляти у десятиденний строк з дня винесення господарським судом відповідної ухвали державний орган з питань банкрутства про своє призначення, затвердження мирової угоди, закінчення виконання плану санації, звільнення від обов’язків; забезпечувати визначення початкової вартості майна шляхом проведення незалежної оцінки в разі відчужен­ня майна у процедурі санації; здійснювати інші повноваження, перед­бачені Законом України «Про відновлення платоспроможності борж­ника або визнання його банкрутом».

Власник майна боржника (орган управління майном боржника) не може обмежувати повноваження керуючого санацією щодо розпоря­дження майном боржника.

Значні угоди та угоди, щодо яких є заінтересованість, укладаються керуючим санацією тільки за згодою комітету кредиторів, якщо інше не передбачено ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» або планом санації.

Керуючий санацією в тримісячний строк з дня прийняття рішення про санацію має право відмовитися від виконання договорів боржника, укладених до порушення провадження у справі про банкрутство, не виконаних повністю або частково, якщо:

-    виконання договору завдає збитків боржнику; договір є довго­строковим (понад один рік) або розрахованим на одержання позитивних результатів для боржника в довгостроковій перспективі, крім випадків випуску продукції з технологічним циклом, більшим за строки санації боржника;

-   виконання договору створює умови, що перешкоджають віднов­ленню платоспроможності боржника.

Сторона договору щодо якого прийнято рішення керуючим санацією про відмову від його виконання, має право в тридцятиденний строк з дня прийняття рішення керуючим санацією вимагати в установленому по­рядку відшкодування збитків, які виникли у зв’язку з відмовою від виконання договору, в процедурі провадження у справі про банкрут­ство.

Угода боржника, у тому числі та, що укладена до винесення госпо­дарським судом ухвали про санацію, може бути визнана господарським судом за заявою керуючого санацією відповідно до чинного законодав­ства недійсною, якщо:

-   угода укладена боржником із заінтересованими особами і в ре­зультаті якої кредиторам завдані чи можуть бути завдані збитки;

-   угода укладена боржником з окремим кредитором чи іншою осо­бою протягом шести місяців, що передували дню винесення ухвали про санацію, і надає перевагу одному кредитору перед іншими або пов’язана з виплатою (видачею) частки (паю) в майні боржника у зв’язку з його виходом зі складу учасників боржника.

Все отримане за такими угодами повертається сторонам.

Розгляд заяв керуючого санацією про визнання угод недійсними і повернення всього отриманого за такою угодою здійснюється госпо­дарським судом у процедурі провадження у справі про банкрутство.

У разі визнання господарським судом боржника банкрутом і від­криття ліквідаційної процедури керуючий санацією продовжує викону­вати свої обов’язки до моменту передачі справ ліквідатору або призна­чення його ліквідатором у встановленому цим Законом порядку.

Якщо порушено провадження у справі про банкрутство державно­го підприємства, його трудовий колектив має переважне право вимага­ти передачі йому цілісного майнового комплексу підприємства-боржника в оренду за умови взяття на себе грошових зобов’язань боржника і за наявності згоди на це кредиторів.

Протягом трьох місяців з дня винесення ухвали про санацію борж­ника керуючий санацією зобов’язаний подати комітету кредиторів для схвалення план санації боржника, крім випадків, передбачених Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

План санації має містити заходи щодо відновлення платоспромож­ності боржника, умови участі інвесторів, за їх наявності, у повному або частковому задоволенні вимог кредиторів, зокрема шляхом переведення боргу (частини боргу) на інвестора, строк та черговість виплати борж­ником або інвестором боргу кредиторам та умови відповідальності ін­вестора за невиконання взятих згідно з планом санації зобов’язань.

План санації повинен передбачати строк відновлення платоспро­можності боржника. Платоспроможність вважається відновленою за відсутності ознак банкрутства, визначених Законом України «Про від­новлення платоспроможності боржника або визнання його банкру­том».

Фізичні особи та (або) юридичні особи, які бажають взяти участь у санації боржника (інвестори), можуть подати розпоряднику майна заяву про участь у санації боржника та свої пропозиції щодо санації (план санації).

План санації може містити умови про: виконання зобов’язань борж­ника третіми особами; обмін вимог кредиторів на активи боржника та (або) його корпоративні права; задоволення вимог кредиторів іншим способом, що не суперечить закону.

Заходами щодо відновлення платоспроможності боржника, які містять план санації, можуть бути: реструктуризація підприємства; перепрофілювання виробництва; закриття нерентабельних виробництв;

відстрочка та (або) розстрочка платежів або прощення (списання) час­тини боргів, про що укладається мирова угода; ліквідація дебіторської заборгованості; реструктуризація активів боржника відповідно до вимог Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»; продаж частини майна боржника; зобов’язання інвестора про погашення боргу (частини боргу) боржни­ка, зокрема шляхом переведення на нього боргу (частини боргу), та його відповідальність за невиконання взятих на себе зобов’язань; ви­конання зобов’язань боржника власником майна боржника та його відповідальність за невиконання взятих на себе зобов’язань; продаж майна боржника як цілісного майнового комплексу (для недержавних підприємств); одержання кредиту для виплати вихідної допомоги пра­цівникам боржника, які звільняються згідно з планом санації, що від­шкодовується в першу чергу згідно зі ст. 31 Закону України «Про від­новлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» за рахунок реалізації майна боржника; звільнення працівників боржни­ка, які не можуть бути задіяні в процесі реалізації плану санації (ви­хідна допомога у цьому разі виплачується за рахунок інвестора, а за його відсутності — за рахунок реалізації майна боржника або за раху­нок кредиту, одержаного для цієї мети); інші способи відновлення платоспроможності боржника.

Інвестор (інвестори) за умови виконання зобов’язань, передбачених планом санації, може набувати прав власності на майно боржника від­повідно до законодавства та плану санації.

План санації розглядається комітетом кредиторів, який скликається керуючим санацією в чотиримісячний строк з дня винесення господар­ським судом ухвали про санацію, якщо інше не передбачено Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом». Керуючий санацією письмово повідомляє членів комітету кредиторів про дату і місце проведення засідання комітету і за два тижні до проведення комітету кредиторів надає можливість попе­редньо ознайомитися з планом санації.

План санації вважається схваленим, якщо на засіданні комітету кредиторів таке рішення було підтримано більш як половиною голосів кредиторів — членів комітету кредиторів.

Комітет кредиторів може прийняти одне з таких рішень: схвалити план санації та подати його на затвердження господарського суду; від­хилити план санації і звернутися до господарського суду з клопотанням про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури;

відхилити план санації, звернутися до господарського суду з клопотанням про звільнення керуючого санацією від виконання ним обов’язків та про призначення нового керуючого санацією. Зазначене рішення повинно містити дату скликання чергового засідання комітету кредиторів для розгляду нового плану санації, яке має відбутися не пізніше ніж у місяч­ний строк з дня прийняття рішення про відхилення плану санації.

Схвалений комітетом кредиторів план санації та протокол засідан­ня комітету кредиторів подаються керуючим санацією в господарський суд на затвердження не пізніше п’яти днів з дня проведення засідання комітету кредиторів. Протокол засідання комітету кредиторів може містити особливу думку кредиторів, які голосували проти порядку і строків погашення заборгованості, передбачених у плані санації.

Керуючий санацією зобов’язаний попередньо погоджувати план санації боржника з органом, уповноваженим управляти державним майном, стосовно підприємства-боржника, у майні якого частка дер­жавної власності перевищує п’ятдесят відсотків.

Господарський суд затверджує план санації боржника, про що ви­носиться ухвала, яка може бути оскаржена у встановленому порядку.

Якщо протягом шести місяців з дня винесення ухвали про санацію в господарський суд не буде подано плану санації боржника, господар­ський суд має право прийняти рішення про визнання боржника банкру­том і відкриття ліквідаційної процедури відповідно до Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

У разі схвалення комітетом кредиторів плану санації, який перед­бачає більший строк санації боржника, ніж початково встановлений, господарський суд продовжує строк санації, якщо є підстави вважати, що продовження строку санації і виконання плану санації приведе до відновлення платоспроможності боржника.

Керуючий санацією щоквартально звітує перед комітетом креди­торів.

У разі порушення сторонами умов угод, укладених згідно з планом санації, під час проведення процедури санації захист порушеного пра­ва, що виникло у зв’язку з проведенням процедури санації, здійснюєть­ся в процедурі провадження у справі про банкрутство.

У Законі України «Про відновлення платоспроможності боржни­ка або визнання його банкрутом» визначається порядок продажу в процедурі санації майна боржника як цілісного майнового комплек­су (ст. 19) та частини майна боржника (ст. 20).

За п’ятнадцять днів до закінчення санації, а також за наявності під­став для дострокового припинення санації керуючий санацією зобов’язаний надати комітету кредиторів письмовий звіт і повідомити членів комітету кредиторів про час і місце проведення засідання комі­тету кредиторів.

Звіт керуючого санацією має містити: баланс боржника на останню звітну дату; рахунок прибутків і збитків боржника; відомості про на­явність у боржника коштів, які можуть бути спрямовані на задоволення вимог кредиторів боржника; відомості про дебіторську заборгованість боржника на дату подання звіту та про нереалізовані права вимоги боржника; відомості про стан кредиторської заборгованості боржника на дату подання звіту. До звіту керуючого санацією додаються докази задоволення вимог конкурсних кредиторів згідно з реєстром.

Затвердження звіту керуючого санацією або дострокове припинен­ня процедури санації спричиняє припинення повноважень арбітражно­го керуючого як керуючого санацією, про що зазначається у відповідній ухвалі суду.

Одночасно із звітом керуючий санацією вносить до комітету креди­торів одну з пропозицій: про прийняття рішення про дострокове при­пинення процедури санації у зв’язку з відновленням платоспроможно­сті боржника; про прийняття рішення щодо припинення процедури санації і укладення мирової угоди; про звернення до господарського суду з клопотанням про продовження процедури санації; про звернен­ня до господарського суду з клопотанням про визнання боржника бан­крутом і відкриття ліквідаційної процедури.

Звіт керуючого санацією має бути розглянутий комітетом кредито­рів не пізніше десяти днів від дати його надходження. За наслідками розгляду звіту керуючого санацією комітет кредиторів приймає рішен­ня про звернення до господарського суду з клопотанням щодо: при­пинення процедури санації у зв’язку з виконанням плану санації і відновленням платоспроможності боржника; продовження встановле­ного строку процедури санації; припинення процедури санації, визнан­ня боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури; припи­нення процедури санації і укладення мирової угоди.

У разі виникнення обставин, що є підставою для припинення про­цедури санації, комітет кредиторів може прийняти відповідне рішення за відсутності звіту керуючого санацією.

Якщо комітетом кредиторів не прийняте жодне з цих рішень або таке рішення не подано в господарський суд протягом п’ятнадцяти днів з дня закінчення санації чи виникнення підстав для її дострокового припинення, господарський суд розглядає питання про визнання борж­ника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури.

Звіт керуючого санацією, розглянутий комітетом кредиторів, і про­токол засідання комітету кредиторів направляються в господарський суд не пізніше п’яти днів після дати проведення засідання комітету кредито­рів. До звіту керуючого санацією додаються реєстр вимог кредиторів і, за наявності, скарги кредиторів, які голосували проти прийнятого комі­тетом кредиторів рішення або не брали участі в голосуванні.

Звіт керуючого санацією та скарги кредиторів розглядаються на засіданні господарського суду. Про час і місце розгляду повідомляють­ся керуючий санацією та кредитори, які подали скарги.

Якщо комітет кредиторів прийняв рішення про припинення про­цедури санації у зв’язку з виконанням плану санації і відновленням платоспроможності боржника, звіт керуючого санацією підлягає за­твердженню господарським судом, якщо інше не передбачено Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

У разі встановлення господарським судом обґрунтованості скарг кредиторів господарський суд може відмовити у затвердженні звіту керуючого санацією.

Про затвердження звіту керуючого санацією або про відмову в за­твердженні зазначеного звіту чи про продовження санації, або про за­твердження мирової угоди виноситься ухвала, яка може бути оскарже­на у встановленому порядку.

Якщо розрахунки з кредиторами не проведено у строки, передба­чені планом санації, господарський суд у разі відсутності клопотання комітету кредиторів про продовження термінів, передбачених планом санації, і внесення відповідних змін до плану санації визнає боржника банкрутом і відкриває ліквідаційну процедуру.

Розрахунки з кредиторами, вимоги яких включені до реєстру, про­водяться керуючим санацією починаючи з дати, зазначеної у затвердже­ному господарським судом плані санації, в порядку черговості, уста­новленому ст. 31 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом». Копія ухвали господарського суду та звіту керуючого санацією направляється державному органу з питань банкрутства.

У разі дострокового припинення процедури санації у зв’язку з укладенням мирової угоди або погашенням вимог кредиторів керуючий санацією продовжує виконувати повноваження керівника (органів управління) боржника до призначення в установленому порядку керів­ника (органів управління) боржника.

Керуючий санацією може бути звільнений господарським судом від виконання повноважень керуючого санацією, про що виноситься ухва­ла, у таких випадках: за його заявою; на підставі рішення комітету кредиторів у разі невиконання чи неналежного виконання ним своїх обов’язків. При цьому комітет кредиторів повинен запропонувати кан­дидатуру іншого керуючого санацією, про що виноситься ухвала гос­подарського суду.

Ухвала господарського суду про звільнення керуючого санацією може бути оскаржена у встановленому порядку, що не зупиняє її ви­конання.

У статті 53 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» передбачено особливості про­вадження санації боржника його керівником. Керівник боржника має право подати згідно з вимогами ст. 7 цього Закону заяву про порушен­ня справи про банкрутство боржника з метою проведення керівником процедури санації до подання кредиторами заяви про порушення спра­ви про банкрутство за таких умов:

—     за наявності рішення органу, до повноваження якого згідно з за­конодавством або установчими документами боржника віднесено пра­во приймати рішення щодо звернення до господарського суду із заявою про порушення справи про банкрутство боржника, а у випадку якщо такі повноваження не визначені, — за наявності рішення органу борж­ника, до повноваження якого віднесено прийняття рішення щодо реор­ганізації чи ліквідації боржника;

-   за наявності плану санації та письмової згоди кредиторів, загаль­на сума вимог яких перевищує п’ятдесят відсотків кредиторської за­боргованості боржника згідно з даними його бухгалтерського обліку, на впровадження зазначеного плану та на призначення керуючим сана­ції керівника боржника.

Для проведення санації боржника його керівником керівник борж­ника звертається у встановленому Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» порядку до господарського суду з заявою про порушення справи про банкрут­ство для проведення санації з урахуванням особливостей, передбаче­них ст. 53 Закону. До заяви керівника боржника додаються план сана­ції боржника, погоджений із кредиторами, що дали згоду на її про­ведення, письмова згода кредиторів на призначення керуючим сана­цією керівника боржника та пропозиція щодо кандидатури розпоряд­ника майна.

Після розгляду заяви боржника у разі, якщо заява і додані до неї документи відповідають необхідним вимогам, суд виносить ухвалу про порушення провадження у справі про банкрутство боржника і відкрит­тя процедури санації, введення мораторію на задоволення вимог креди­торів та призначає розпорядника майна та керуючого санацією — ке­рівника боржника.

Керуючий санацією — керівник боржника зобов’язаний у тридця­тиденний строк з дня винесення ухвали про порушення справи про банкрутство боржника і відкриття процедури санації подати повідо­млення про порушення справи про банкрутство боржника і відкриття процедури санації в офіційному друкованому органі та подати докази опублікування до господарського суду.

У оголошенні мають міститися: відомості про порушення прова­дження у справі про банкрутство боржника та відкриття процедури санації; повне найменування боржника, його місцезнаходження, рекві­зити його рахунків в установах банків; ідентифікаційний код боржника згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій Укра­їни; відомості про керуючого санацією — керівника боржника та роз­порядника майна боржника.

Кредитори у місячний строк з дня опублікування оголошення борж­ника про порушення справи про банкрутство боржника і відкриття процедури санації подають до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, та (або) заперечення кредиторів проти здійснення процедури санації ке­рівником боржника.

Керуючий санацією — керівник боржника разом із розпорядником майна зобов’язані розглянути вимоги кредиторів і скласти реєстр вимог кредиторів, письмово повідомивши про результати розгляду заявників та господарський суд.

Господарський суд розглядає реєстр вимог кредиторів, вимоги кре­диторів щодо яких були заперечення боржника і які не були включені до реєстру вимог кредиторів. За результатами розгляду господарський суд виносить ухвалу, в якій зазначає розмір визнаних судом вимог кре­диторів, затверджує реєстр вимог кредиторів і визначає дату проведен­ня зборів кредиторів.

Порядок проведення зборів кредиторів, утворення і діяльності ко­мітету кредиторів визначаються Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом». Комітет кредиторів у місячний строк від дати його утворення повинен подати господарському суду схвалений план санації боржника.

Господарський суд затверджує план санації боржника, про що ви­носиться ухвала, яка може бути оскаржена у встановленому порядку. Боржник розпочинає реалізацію плану санації після його затвердження судом.

Якщо справу про банкрутство боржника порушено за заявою креди­тора (кредиторів), комітет кредиторів має право звернутися до госпо­дарського суду з клопотанням про призначення керуючим санацією керівника боржника, а також розпорядника майна. Керуючий санацією та розпорядник майна діють відповідно до вимог цього Закону з ура­хуванням особливостей, передбачених цією статтею.

Керуючий санацією — керівник боржника виконує повноваження керуючого санацією без ліцензії і отримує заробітну плату в тому ж розмірі, в якому він її отримував до призначення керуючим санацією.

За поданням комітету кредиторів або розпорядника майна керуючий санацією — керівник боржника може бути звільнений господарським судом від виконання повноважень керуючого санацією.

Звільнення керівника боржника від виконання ним повноважень керуючого санацією позбавляє керівника боржника права самому здій­снювати санацію боржника.

Розпорядник майна продовжує виконувати свої обов’язки протягом здійснення керуючим санацією — керівником боржника процедури санації боржника.

У разі невиконання плану санації боржника або якщо стає очевид­ним, що виконання плану санації боржника не приведе до відновлення його платоспроможності, справа про банкрутство, за умови відсутності мирової угоди, завершується визнанням боржника банкрутом та про­веденням ліквадаційної процедури, про що господарський суд виносить ухвалу.