Анализу правовой природы банковских операций большое вни­мание уделили Л. Г. Ефимова и О. М. Олейник², которые, однако, не дали определения рассматриваемого понятия.

Исследования данного вопроса приводят к выводу, что крите­рием, согласно которому в ст. 5 Закона о банках осуществлено раз­деление сделок кредитных организаций на три группы, выступает принцип соответствующей правоспособности кредитной органи­зации:

а) иные сделки, которые кредитная организация вправе осуществ­лять в соответствии с законодательством РФ (ч. 3 ст. 5), разрешено ей проводить в соответствии с принципом общей правоспособ­ности.

В наиболее «чистом» виде данный принцип впервые в совре­менном российском законодательстве получил выражение в п. 6 ст. 1 Положения об акционерных обществах от 25 декабря 1990 г., где сказано, что «общество вправе совершать все действия,, преду­смотренные законом. Деятельность общества не ограничивается оговоренной в уставе. Сделки, выходящие за пределы уставной де­ятельности, но не противоречащие действующему законодательст­ву, признаются действительными».

В ГК РФ принцип общей правоспособности закреплен в ч. 2 п. 1 ст. 49 следующим образом: «Коммерческие организации, за исклю­чением унитарных предприятий и иных видов организаций, преду­смотренных законом, могут иметь гражданские права и нести граж­данские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом».

б) сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять помимо банковских операций (ч. 2 ст. 5), разрешено проводить в
соответствии с принципом специальной правоспособности.

Наиболее «рельефно» данный принцип был отражен в ст. 26 ГК 1964 г., согласно которой юридическое лицо обладало граждан­ской правоспособностью в соответствии с установленными целями его деятельности. Согласно ст. 50 того же Кодекса «сделка, совер­шенная юридическим лицом в противоречии с целями, указанны­ми в его уставе, в положении о нем или в общем положении об организациях данного вида» — недействительна.

В п. 1 ст. 49 действующего ГК РФ принцип специальной право­способности отражен следующим образом: «Юридическое лицо может иметь гражданские права, соответствующие целям деятель­ности, предусмотренным в его учредительных документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности».

в) банковские операции (ч. 1 ст. 5) кредитные организации про­водят в соответствии с принципом исключительной правоспособ­ности, что следует из предусмотренной в действующем ГК РФ до­пустимости и иных случаев ограничения правоспособности юри­дического лица независимо от того, распространяется ли на него принцип общей или специальной правоспособности.

В данном случае имеется в виду, что ограничивается правоспо­собность юридических лиц, которым запрещено осуществлять бан­ковские операции. Прежде всего это выражается в том, что для осу­ществления весьма широкого перечня видов деятельности (в том числе банковской) ГК РФ признал необходимым иметь выдаваемые компетентными органами специальные разрешения (лицензии). В соответствии с российским законодательством занятие отдельны­ми видами деятельности разрешено только строго определенным юридическим лицам и, следовательно, должно считаться запрещен­ным для всех остальных участников гражданского оборота.

Несмотря на значительное количество видов банковских опера­ций и существенные различия между ними по их юридической при­роде, целям и механизмам их проведения, мы, на основании изло­женного, можем попытаться выделить основные признаки катего­рии «банковские операции», которые собственно и определяют сущность этого понятия.

1)    Банковские операции — это сделки; как показано выше, такой вывод следует из ст. 5 Закона о банках, которая называется так: «Банковские операции и другие сделки кредитной органи­зации».

2)    Банковские операции — это сделки, которые осуществляют­ся соответствующими субъектами в соответствии с принципом ис­ключительной правоспособности.

3)    Субъектами, наделенными правом систематического осу­ществления банковских операций, являются кредитные организа­ции, Банк России (его учреждения).

4)    Субъекты, наделенные правом систематического проведения банковских операций, осуществляют их:

—Банк России (его учреждения) — на основании Закона о Банке России;

—кредитные организации — на основании Закона о банках и лицензии Банка России на осуществление банковских операций,
где определяется конкретное сочетание различных банковских операций, разрешенных данной кредитной организации для про­ведения.

5) Объектом банковских операций могут выступать;

—деньги, к которым относятся: во-первых, банкноты, казначей­ские билеты, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством РФ либо соответствующего ино­странного государства или группы государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки (наличные деньги); во-вторых, средства на счетах в денежных еди­ницах РФ, иностранных государств или международных денежных или расчетных единицах (безналичные деньги);

—ценные бумаги — платежные документы (чеки, векселя, аккре­дитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие
долговые обязательства, выраженные в валюте РФ или иностран­ной валюте;

— драгоценные металлы — золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в
любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бы­товых изделий, а также лома таких изделий;

— природные драгоценные камни — алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также
жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.

6) Правила осуществления банковских операций обязательны для кредитных организаций (ст. 56 Закона о Банке России) и уста­навливаются Банком России в соответствии с федеральными зако­нами (ст. 5 Закона о банках).

На основании изложенного представляется возможным сфор­мулировать следующее определение:

Банковские операции — это сделки, систематически проводимые кредитными организациями и Банком России (его учреждениями) в соответствии с принципом исключительной правоспособности, объ­ектом которых могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни, на основании'.

для кредитных организаций — Закона о банках и лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

для Банка России (его учреждений) — Закона о Банке России.

Правила осуществления данного вида сделок являются обязатель­ными для кредитных организаций и устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Раскрывая понятие банковских операций, нельзя не сказать об отдельных несоответствиях банковского законодательства, кото­рые существенным образом тормозят его дальнейшее развитие, а также затрудняют правоприменительную деятельность.

Так, в Законе о банках (п 1 ч. 2 ст. 5) выдача поручительств от­несена к категории сделок, которые кредитная организация вправе осуществлять помимо банковских операций, а в Законе о Банке России (п. 8 ст. 45) та же выдача поручительств отнесена к банков­ским операциям. Таким образом, получается, что для Банка России выдача поручительств — это банковская операция, а для кредитных организаций — сделка, которую разрешено осуществлять помимо банковских операций.

Аналогичный вывод необходимо сделать и в отношении следу­ющих положений:

—для Банка России хранение документов и иных ценностей (п. 7 ст. 45 Закона о Банке России) является банковской операцией,
а для кредитных организаций (п. 5 ч. 2 ст. 5 Закона о банках) предо­ставление в аренду физическим и юридическим лицам специаль­ных помещений или находящихся в них сейфов для хранения до­кументов и ценностей — это сделка;

—для Банка России покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей (п. 6 ст. 45 Закона о
Банке России) — это банковские операции, а для кредитных орга­низаций осуществление операций с драгоценными металлами и
драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ (п. 4 ч. 2 ст. 5 Закона о банках) — это сделки;

—для Банка России принятие в управление ценных бумаг и иных ценностей (п. 7 ст. 45 Закона о Банке России) — это банков­ская операция, а для кредитных организаций доверительное управ­ление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами (п. 3 ч. 2 ст. 5 Закона о бан­ках) —: это сделка.

Указанные несоответствия между законами явились следствием несоблюдения правил законодательной техники, так как иного (более или менее логичного) объяснения найти нельзя.

Тем не менее правомерно будет утверждать, что рассмотренные по­ложения законов, касающиеся банковских операций, в основном со­ответствуют друг другу, что можно проиллюстрировать таблицей 4.

Необходимо различать понятия «банковские операции» и «бан­ковские услуги». В отличие от банковской операции, которая пред­ставляет собой совокупность взаимосвязанных действий банка по решению единой экономической задачи, направленных на дости­жение конкретного экономического результата,' банковская услуга выполняет определенные сопутствующие по отношению к банков­ским операциям функции, делает их более удобными для банка или клиента, создает предпосылки для достижения желаемого резуль­тата с наименьшими затратами и наибольшей выгодой.

В литературе выделяются следующие составляющие понятия банковской услуги:

—деятельность по оказанию клиенту помощи или содействия в получении прибыли;

—система, удовлетворяющая определенным потребностям;

— квалифицированная помощь или совет для повседневного использования.

Таким образом, банковские услуги — это комплексная деятель­ность банка по созданию оптимальных условий для привлечения вре­менно свободных ресурсов и по удовлетворению потребностей клиента при проведении банковских операций, направленная на получение при­были¹.