§ 4. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА БАНКА. ПРАВОВОЙ СТАТУС ФИЛИАЛОВ И ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ

1. Коммерческий банк, как и любое юридическое лицо, пред­ставляет собой прежде всего организацию. А это означает, что у него есть внутренние организационно выделенные образования, между которыми устанавливаются определенные правовые связи.

Все организационные образования банка условно можно раз­делить на несколько групп, в зависимости от степени и уровня их обособления и выполняемых функций.

По этому критерию выделяются прежде всего органы управле­ния банком, которые определяются его организационно-правовой формой. В соответствии с общими правилами высшим органом управления банка является собрание его акционеров или членов, оно наделено исключительной компетенции, которая не может быть передана никаким иным органам. Далее следуют наблюдательный совет (для акционерных обществ), совет директоров, исполнитель­ные единоличные или коллегиальные органы. Подчеркнем еще раз: порядок их образования, компетенция и иные требования уста­новлены общим законодательством.

Банковское законодательство устанавливает только специаль­ные требования для руководителя банка, как бы он ни именовал­ся (председатель, президент, директор), и главного бухгалтера. Эти требования состоят в следующем:

а)  эти лица должны иметь высшее юридическое или экономи­ческое образование  и представить об этом соответствующий до­кумент; отсутствие требуемого образования может компенсировать­ся двухлетним опытом работы в качестве руководителя отдела или иного подразделения кредитной организации;

б)  при наличии образования они должны иметь опыт работы в качестве руководителя подразделения кредитной организации в
течение одного года, без такового — в течение двух лет;

в)  эти лица не должны иметь судимости за совершение пре­ступлений против собственности,  хозяйственных и должностных,
поскольку именно эти преступления влекут отказ в регистрации. Правда, остается неясным вопрос о наличии иных судимостей, на­пример за насильственные преступления;

г)   в течение последнего года они не должны совершать адми­нистративных правонарушений в области торговли и финансов;

д) в течение последних двух лет к ним не должно быть при­менено увольнение по инициативе администрации по ст. 254, п. 2, КЗоТ.

2.    Затем можно выделить территориально и имущественно обособленные подразделения в виде филиалов и представительств,
находящихся  вне  места расположения  банка.   Кроме  того,  выде­ляются внутренние службы и отделы банка, не имеющие имуще­ственного обособления. Среди таких внутренних служб нужно на­звать   прежде   всего   кредитные   комитеты,   отделы   по   работе   с
ценными   бумагами,   валютные   отделы   и   другие,   чья   деятель­ность связана с осуществлением отдельных видов банковских опе­раций.   Существуют  внутренние   службы   и   общей   компетенции, такие,   как  служба  безопасности,  юридическая  служба,   бухгалте­рия и др. Относительно всех этих отделов и служб у банка долж­ны  иметься  специальные  положения и должностные  инструкции
их работников.   Целесообразно  также  принимать  внутренние   ло­кальные   акты   о   порядке   взаимодействия   отдельных  служб,   по­рядке циркулирования между ними и визирования тех или иных материалов.

3.  Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение,  расположенное  вне  места  нахождения  кредитной
организации  и  осуществляющее  от  ее  имени  банковские  опера­ции,   предусмотренные   лицензией   Банка   России,   выданной   кре­дитной организации (или часть этих операций). Представительст­вом кредитной организации является ее  обособленное  подразде­ление,  расположенное   вне   места  нахождения  кредитной  органи­зации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защи­ту.   Представительство   кредитной   организации   не   имеет   права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства кредитной организации не яв­ляются юридическими лицами и осуществляют свою деятель­ность на основании положений, утверждаемых создавшей их кре­дитной организацией. Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном поряд­ке доверенности.

Кредитная организация открывает на территории Российской Федерации филиалы и представительства с момента уведомле­ния Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала   (представительства),   его   полномочия   и   функции,   сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых опе­раций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей. За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком Рос­сии, но не более 1000-кратного минимального размера оплаты труда. Указанный сбор поступает в доход федерального бюдже­та. Филиалы кредитной организации с иностранными инвести­циями на территории Российской Федерации регистрируются Бан­ком России.

4. Кредитные организации могут открывать обособленные подразделения (представительства, филиалы), а также внутренние структурные подразделения вне места нахождения головного офи­са (дополнительные офисы).

Представительство кредитной организации создается по ре­шению соответствующего органа управления кредитной органи­зации в целях представления ее интересов на определенной тер­ритории и осуществления их защиты. Представительство кредит­ной организации не вправе осуществлять какие-либо банков­ские операции. При открытии представительства кредитная ор­ганизация обязана направить уведомление об этом в территори­альные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации и представительства, которые ведут реестр предста­вительств.

Уведомление об открытии представительства должно содержать информацию о целях его создания, дате открытия, месте распо­ложения представительства, номерах телефонов и факсов, наиме­новании кредитной организации, где открыт его текущий счет, и его руководителе. К уведомлению прилагается положение о пред­ставительстве .

Реестр представительств содержит сведения о наименовании кредитной организации, открывшей представительство, дате его открытия (закрытия), месте расположения, номерах телефонов и факсов, наименовании кредитной организации, где открыт теку­щий счет представительства, о его руководителе.

Закрытие представительства осуществляется по решению со­ответствующего органа управления кредитной организации. В случае принятия решения о закрытии представительства кредит­ная организация направляет сообщение об этом в территориаль­ные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной ор­ганизации и представительства.

5. Филиалы кредитных организаций открываются с момента письменного уведомления об этом территориальных учреждений Банка России по месту нахождения кредитной организации и месту открытия филиала. Кредитные организации, открывающие филиалы, кроме соблюдения общих требований к кредитным ор­ганизациям, ходатайствующим о расширении своей деятельнос­ти, обязаны:

—     располагать помещением для размещения филиала (поме­щение должно принадлежать кредитной организации на правах соб­ственности   или   аренды   и   отвечать   специальным   техническим требованиям);

—     назначать на должности руководителей и главных бухгал­теров  филиалов  лиц,  отвечающих квалификационным требовани­ям Центрального банка Российской Федерации.

Кредитная организация направляет уведомление об открытии филиала в территориальные учреждения Банка России по мес­ту открытия филиала и по месту нахождения кредитной органи­зации либо только в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации, если филиал от­крывается на территории, подведомственной тому же террито­риальному учреждению. Вместе с уведомлением, которое долж­но содержать информацию о почтовом адресе филиала, его пол­номочиях и функциях, сведения о руководителях, масштабах и характере планируемых операций, кредитная организация направ­ляет положение о филиале, содержащее только те банковские опе­рации и сделки, совершение которых делегировано филиалу, и анкеты на руководителя и главного бухгалтера филиала, а так­же копию платежного документа об оплате сбора за открытие фи­лиала.

За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере 1000-кратного минимального размера оплаты труда, установленной на момент уведомления об открытии филиала Банка России.

Территориальное учреждение Банка России по месту откры­тия филиала в двухнедельный срок с момента получения уведом­ления рассматривает представленные документы, согласовывает кан­дидатуры руководителей и главного бухгалтера филиала (в необ­ходимых случаях с проведением собеседования), осматривает с вы­ходом на место помещение для размещения филиала. По резуль­татам  этих действий территориальное  учреждение  Банка  России по месту открытия филиала направляет свое заключение в терри­ториальное учреждение Банка России по месту нахождения кре­дитной организации,

При выявлении нарушений требований банковского законода­тельства и/или нормативных актов Банка России, препятствующих открытию филиала (отсутствие помещения для филиала либо не­соответствие его установленным требованиям, несоответствие ру­ководителей и главного бухгалтера квалификационным требовани­ям Центрального банка Российской Федерации), территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала сообщает кредитной организации и территориальному учреждению Банка Рос­сии по месту нахождения кредитной организации о невозможно­сти начала деятельности филиала и присвоения ему порядкового номера. Территориальное учреждение Банка России, осуществля­ющее надзор за кредитной организацией, получив ее уведомление об открытии филиала, обязано оценить финансовое состояние кредитной организации и проверить наличие или отсутствие у кредитной организации ограничений на открытие филиалов, а также соответствие банковских операций и сделок, указанных в по­ложении о филиале, лицензии кредитной организации.

После получения заключения от территориального учрежде­ния Банка России по месту открытия филиала и при отсутствии оснований, препятствующих открытию филиала, территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной орга­низации не позднее месячного срока со дня получения ее уведом­ления направляет в Банк России сообщение об открытии кредит­ной организацией филиала.

В сообщении территориального учреждения Банка России указываются:

—   наименование кредитной организации, открывшей филиал;

—   ее финансовое состояние;

—   почтовый адрес филиала и его наименование;

—   сведения о руководителе и главном бухгалтере;

—   перечень разрешенных филиалу кредитной организацией опе­раций и сделок;

—      сведения    об    оплате     сбора    за    открытие     филиала.

К сообщению прилагаются анкеты руководителя и главного бух­галтера филиала.

Департамент лицензирования банковской и аудиторской де­ятельности  Банка  России  после   получения  информации  от  территориального учреждения Банка России по месту нахождения кре­дитной организации об открытии кредитной организацией фили­ала в течение десяти рабочих дней вносит сведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, при­сваивает филиалу порядковый номер и сообщает об этом кредит­ной организации и территориальным учреждениям Банка России по месту нахождения кредитной организации и месту открытия ее филиала.

Кредитная организация на основании сообщения Банка Рос­сии о присвоении филиалу порядкового номера открывает свое­му филиалу счета в расчетно-кассовом центре территориального уч­реждения Банка России по месту открытия филиала, в других кре­дитных организациях или на своем счете.

Несоблюдение технических требований к помещению и ква­лификационных кадровых требований, неудовлетворительное фи­нансовое положение кредитной организации, создающее угрозу ее кредиторам и вкладчикам, влекут за собой отказ в присвоении фи­лиалу порядкового номера. При неуведомлении кредитной орга­низацией территориальных учреждений Банка России об откры­тии филиала, при открытии филиалу корреспондентского счета до получения сообщения Банка России о присвоении филиалу по­рядкового номера, а также в случае неудовлетворительного финан­сового положения кредитной организации на момент уведомле­ния об открытии своего филиала территориальные учреждения Бан­ка России по месту нахождения кредитной организации обязаны провести проверку в связи с допущенным нарушением и решить вопрос о запрете на открытие филиалов на срок до одного года или о применении к кредитной организации иных санкций в со­ответствии со ст. 75 Федерального закона «О Центральном бан­ке Российской Федерации (Банке России)».

Корреспондентский счет, открытый филиалу в нарушение ус­тановленного порядка, подлежит закрытию, и вторично вопрос о его открытии рассматривается с учетом результатов проверки. К кредитной организации, открывшей корреспондентский счет фи­лиалу другой кредитной организации с нарушением порядка, предусмотренного настоящей главой, может быть применена санкция в соответствии со ст. 75 Федерального закона «О Цент­ральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Решение о закрытии филиала кредитной организации прини­мается органом управления, которому предоставлено это право в соответствии с уставом кредитной организации. После принятия решения о закрытии филиала кредитная организация обязана уведомить об этом всех клиентов и кредиторов, обслуживаемых в закрываемом филиале, принять меры к погашению просроченной кредиторской задолженности, а также обеспечить причитающи­еся с филиала обязательные платежи в бюджет и во внебюджет­ные фонды.

После выполнения обязательств перед клиентами и кредито­рами, которые обслуживались в закрываемом филиале, уплаты на­логов, передачи активов и пассивов филиала на баланс кредит­ной организации последняя информирует об этом территориаль­ные учреждения Банка России по месту расположения филиала и кредитной организации. При этом в территориальное учреж­дение Банка России по месту нахождения кредитной организа­ции последняя дополнительно представляет протокол соответст­вующего органа управления с решением о закрытии филиала, пе­редаточный акт и справку из налоговой инспекции по месту на­хождения филиала об отсутствии задолженности по уплате нало­гов в бюджет.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, в двухнедельный срок рассматривает представленные документы и направляет свое заключение по данному вопросу в Банк России. Заключение тер­риториального учреждения должно содержать информацию о вы­полнении кредитной организацией вышеперечисленных условий. К заключению прилагается копия решения соответствующего ор­гана управления кредитной организации с решением о закрытии филиала.

Банк России исключает сведения о закрытом филиале из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Те­леграфное сообщение с информацией по этому вопросу направ­ляется Банком России всем территориальным учреждениям.

6. Кредитная организация может открывать операционные кас­сы, обменные пункты и другие внутренние структурные подразде­ления, расположенные вне места нахождения головного офиса, в соответствии с требованиями, установленными Банком России. Кре­дитная организация, открывающая операционную кассу, обязана направить уведомление об этом территориальным учреждениям Бан­ка России по месту расположения кредитной организации и ме­сту открытия операционной кассы.

Территориальные учреждения Банка России ведут реестр опе­рационных касс, открытых кредитными организациями на под­ведомственной территории, который содержит сведения о наиме­новании кредитной организации, открывшей операционную кас­су, дате ее открытия (закрытия), месте расположения, номерах те­лефонов и факсов, о руководителях и главном (старшем) бухгал­тере, перечне осуществляемых операций.

Кредитная организация должна уведомить территориальное уч­реждение Банка России об открытии ее дополнительных офисов и дополнительных офисов ее филиалов. О месте нахождения (почтовом адресе) дополнительных офисов кредитной организа­ции и ее филиалов кредитная организация в течение десяти дней после заключения соответствующего договора купли — продажи (аренды) зданий (помещений), в которых они будут располагать­ся, сообщает территориальным учреждениям Банка России по ме­сту своего нахождения и по месту нахождения филиала.

7. Филиалы, представительства и дочерние организации кре­дитной организации могут создаваться на территории иност­ранного государства. Кредитная организация может с разреше­ния Банка России создавать на территории иностранного госу­дарства филиалы, а после его уведомления — представительст­ва. Она может также с разрешения Банка России и в соответст­вии с его требованиями создавать на территории иностранного государства дочерние организации. Банк России не позднее трехмесячного срока с момента получения соответствующего ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем ре­шении — согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае, если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, разрешение Банка России считается полученным.

Для согласования участия российских банков в уставных ка­питалах кредитных организаций в других странах, а также откры­тия там филиалов принят нормативный акт, именуемый Поряд­ком предоставления Центральным банком Российской Федерации разрешений российским уполномоченным банкам на участие в ус­тавном капитале банков и иных кредитных организаций за гра­ницей, а также на открытие филиалов за границей, введенный в действие письмом Банка России от 4 апреля 1996 г. № 267.

Разрешение на открытие филиалов за границей или на учас­тие в уставном капитале кредитных организаций за границей выдается на основе решения Совета директоров Банка России толь­ко уполномоченным банкам, являющимся таковыми в соответст­вии со ст. 1 Закона Российской Федерации «О валютном регули­ровании и валютном контроле».

Банк России разрешает участие в уставном капитале кредит­ной организации за границей в случае, если уполномоченный банк в силу участия в его уставном капитале, либо в соответствии с за­ключенным между уполномоченным банком и кредитной органи­зацией за границей договором, либо в силу иной причины име­ет возможность в порядке и на основании ст. 105 Гражданского кодекса Российской Федерации реально влиять на решения, при­нимаемые кредитной организацией за границей.

Разрешения выдаются уполномоченным банкам, осуществ­ляющим банковские операции не менее двух лет, при условии их стабильного финансового положения, соблюдения ими законода­тельства Российской Федерации, иных правовых актов, предпи­саний Банка России. При этом уполномоченные банки должны осуществлять банковскую деятельность на основании генеральной лицензии на осуществление банковских операций не менее одно­го года с даты выдачи лицензии.

Переводы денежных средств за границу должны осуществ­ляться за счет собственных средств уполномоченных банков.

Для получения разрешения на участие в уставном капитале кре­дитных организаций за границей уполномоченные банки представ­ляют в Банк России следующие документы:

1)        письмо на имя председателя или заместителя председателя Банка России об участии в капитале кредитных организаций за гра­ницей;

2)   данные о выполнении уполномоченным банком нормативов за последний отчетный год и на последний период текущего года;

3)   заключение о финансовом положении уполномоченного бан­ка Главного территориального управления Банка России по  ме­стонахождению уполномоченного банка;

4)   справку из налогового органа об отсутствии задолженнос­ти уполномоченного банка по платежам в бюджет и внебюджет­ные фонды;

5)    копию  бухгалтерского  баланса уполномоченного  банка на последнюю отчетную дату, подписанную руководителем банка;

6)    отчет о прибылях и убытках уполномоченного банка за по­следний отчетный год и на последнюю дату;

7)     нотариально  заверенную   копию   аудиторского   заключения по результатам проверки уполномоченного банка;

8)           опубликованный годовой отчет уполномоченного  банка за последний отчетный год;

9)  экономическое обоснование долевого участия в капитале кре­дитной организации за границей (бизнес-план, план доходов и рас­ходов);

10)   выписку из протокола общего собрания участников упол­номоченного банка или иного органа банка, имеющего на то со­ответствующие  полномочия,  подтверждающую принятие решения об участии в капитале кредитной организации за границей;

11)           выписку   из   законодательства   страны,   где   будет   созда­ваться кредитная организация, об условиях создания и/или функ­ционирования    кредитных    организаций    на    территории    страны местонахождения  кредитной  организации   (в   случае   необходимо­сти);

12)           письмо  органа страны  местонахождения кредитной орга­низации, регулирующего банковскую деятельность (с учетом дей­ствующего   законодательства  страны   местонахождения  кредитной организации),   о  возможности участия  уполномоченного   банка  в
капитале кредитной организации за границей;

13)           справки-объективки  на  руководство   кредитной  организа­ции (руководитель, его заместители и главный бухгалтер);

14)  учредительные документы (проект) кредитной организации.

При   открытии   филиала   представляются   практически  те   же   до­кументы, за исключением учредительных.

Уполномоченные банки, участвующие в уставном капитале кре­дитных организаций за границей, ежегодно в течение месяца с да­ты утверждения годового отчета кредитной организации за грани­цей представляют в Департамент банковского надзора Банка Рос­сии следующие документы:

—     заверенный   международно   признанной   аудиторской   фир­мой годовой отчет кредитной организации;

—     легализованные копии решений руководящих органов кре­дитной  организации о  распределении  прибыли  и дивидендов за
истекший год;

—    сведения   о   поквартальном   изменении   котировок   акций кредитной  организации  в  течение  истекшего  года,  подтвержден­
ные  международно  признанной аудиторской фирмой,  если такие котировки существуют;

— копии выписок со своих корреспондентских счетов, подтверж­дающих зачисление на них дивидендов, выплаченных по приоб­ретенным акциям (долям участия) кредитных организаций.