2. Правовое положение кредитных организаций

Ст. 1 ФЗ “О банках и банковской деятельности в РСФСР” определяет кредитную организацию как юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Исходя из данного определения, можно выделить несколько существенных признаков кредитной организации:
1. Кредитная организация — это юридическое лицо. Следовательно, кредитной организации присущи все признаки юридического лица: наличие в собственности, ответственность по своим обязательствам этим имуществом, приобретение и осуществление от своего имени имущественных и личных неимущественных прав и обязанностей, участие в качестве истца и ответчика в суде, арбитражном суде и третейском суде.
В соответствии с упомянутым Федеральным законом кредитная организация образуется только в форме хозяйственного общества. Следовательно, имущество принадлежит кредитной организации только на праве собственности. Участники кредитной организации имеют по отношению к ней только обязательственные права.
В соответствии со ст. 7 того же закона кредитная организация должна иметь наименование. Кредитная организация имеет фирменное (полное официальное) наименование на русском языке, может иметь наименование на другом языке народов Российской Федерации, сокращенное наименование и наименование на иностранном языке. Кредитная организация имеет печать со своим фирменным наименованием.
Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов “банк” или “небанковская кредитная организация”, а также указание на его организационно-правовую форму.
Банк России обязан при рассмотрении заявления о регистрации кредитной организации запретить использование наименования кредитной организации, если предполагаемое наименование уже содержится в Книге государственной регистрации кредитных организаций. Использование в наименовании кредитной организации слов “Россия”, “Российская Федерация”, “государственный”, “федеральный” и “центральный”, производных от них слов и словосочетаний допускается в порядке, устанавливаемом законодательными актами Российской Федерации.
Ни одно юридическое лицо в Российской Федерации, за исключением получившего от Банка России лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем наименовании слова “банк”, “кредитная организация” или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций.
2. Кредитная организация должна иметь устав, утверждаемый в порядке, предусмотренном федеральными законами. Юридическое лицо должно быть зарегистрировано соответствующими органами. Кредитная организация регистрируется Банком России и с момента государственной регистрации приобретает права юридического лица.
3. Кредитная организация, является коммерческой организацией, поскольку ее основной целью деятельности является извлечение прибыли.
4. Кредитные организации, в том числе коммерческие банки, наделены специальной правоспособностью, поскольку они могут осуществлять только те виды деятельности, которые предусмотрены уставом. Кредитная организация действует на основании своего устава и разрешения (лицензии), выданного Банком России. При этом банки могут осуществлять те банковские операции, которые указаны в выданной им лицензии, а также другие сделки, на которые нет запрета. Закон устанавливает запрет кредитной организации заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5).
5. Кредитная организация осуществляет банковские операции, которые предусмотрены федеральным законом. Ст. 5 ФЗ “О банках и банковской деятельности в РСФСР” относит к числу банковских операций:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение привлеченных средств от своего имении за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий.
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационныхуслуг.
Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — ив иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.
В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.
Кредитная организация — это обобщающее понятие. Закон подразделяет кредитные организации на банковские и небанковские.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные виды банковских операций. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливается Банком России.
В соответствии с нормативными актами Банка России в настоящее время предусмотрены следующие виды небанковских кредитных организаций (НКО):
- расчетные НКО;
- клиринговые учреждения;
- инкассаторские.
Расчетные некоммерческие организации вправе осуществлять следующие банковские операции:
1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, втом числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставами, зарегистрированными в установленном Банком России порядке.
НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.
Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам — участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам в порядке, определенном Типовым положением Банка России о деятельности соответствующих НКО и (или) их уставом, на условиях возвратности, платности, срочности, обеспеченности, в пределах, установленных нормативами.
При этом предоставление кредитов за счет специально со-зданных участниками расчетов резервов (фондов) осуществляется в рамках полномочий, представленных участниками.
Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги правительства РФ, отнесенные Банком России к вложениям с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.
В рамках, предоставленных лицензией Банка России, расчетные НКО вправе осуществлять предусмотренные уставом операции в рублях и иностранных валютах.
Клиринг — система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств, осуществляемая через банки или специально созданные расчетные центры, палаты, дома — клиринговые учреждения.
Клиринговое учреждение — это организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ, предоставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.
Основные цели создания клирингового учреждения:
- ускорение и оптимизация расчетов между банками и другими кредитными учреждениями в Российской Федерации, с другими государствами;
- повышение достоверности и надежности расчетов;
- развитие и обеспечение новых форм безналичных расчетов (чеков, векселей, кредитных карточек и др.);
- наиболее рациональное использование временно свободных ресурсов банков;
- внедрение современных международных технологий, стандартов, протоколов, постепенное вхождение в мировую банковскую систему;
- создание современной информационной банковской структуры.
Клиринговое учреждение, оснащенное программно-техническими комплексами, должно обеспечивать:
- прием, передачу данных по каналам связи с использованием аппаратных и программных средств криптозащиты (электронная подпись), способов шифрования данных, сертифицированных уполномоченным органом;
- надежную многоуровневую защиту данных от несанкционированного доступа, использования, искажения и фальсификации на этапах обработки и хранения;
- контроль достоверности данных на всех этапах.
Учредителями клирингового учреждения могут быть коммерческие банки, Центральный банк РФ и его учредители, другие юридические и физические лица, за исключением политических организаций и специализированных общественных фондов.
Клиентами клирингового учреждения могут быть учредители клирингового учреждения, а также привлекаемые в качестве таковых на договорной основе коммерческие банки, биржи и другие кредитные учреждения.
Термин “клиринговый” (“расчетный”) или иные словосочетания с использованием данного термина могут быть применены в фирменном наименовании или рекламных целях лишь юридическими лицами, имеющими лицензию на совершение расчетных (клиринговых) операций.
Клиринговое учреждение создается на основе любой формы собственности, предусмотренной законодательством Российской Федерации, и осуществляет свою деятельность на коммерческой основе.
Деятельность клирингового учреждения определяется его уставом и осуществляется на основании лицензии на совершение клиринговых операций, выдаваемой Центральным банком Российской Федерации.
Клиринговое учреждение для получения лицензии на совершение клиринговых операций направляет в Департамент по регулированию деятельности банков ЦБ РФ следующий комплект документов:
1. Заявление (ходатайство) о выдаче лицензии на совершение клиринговых операций за подписью руководителя высшего органа управления клирингового учреждения.
2. Копия платежного документа, подтверждающего внесение в бюджет платы за получение лицензии на совершение клиринговых операций.
3. Прошитые и удостоверенные печатью и подписью руководителя высшего органа управления клирингового учреждения, заверенные органом, осуществившим государственную регистрацию, копии учредительных документов в 2 экземплярах: устава, учредительного договора, протокола учредительного собрания (решения учредителей).
4. Заверенная нотариально или регистрирующим органом копия свидетельства о регистрации.
5. Технико-экономическое обоснование создания клирингового учреждения, включающее:
- наименование региона, охватываемого расчетами;
- количество банков и их клиентов;
- количество трансакций;
- расчет эффективности осуществления клиринговых операций (процент внутренних зачетов).
6. Справка о характеристиках программно-технических средств, содержащая: состав программно-технического обеспечения, средств телекоммуникаций и используемых каналов связи; форматы электронных документов и правила передачи сообщений; основные сведения об организационных, аппаратных и программных способах защиты программного обеспечения и информации от несанкционированного доступа, обеспечения целостности информации.
7. Правила проведения межбанковских расчетов через клиринговое учреждение.
8. Сертификат, выданный организацией, имеющей соответствующие полномочия, и признаваемый Департаментом информатизации ЦБ РФ:
- на программные средства, подтверждающий безошибочную реализацию заявленных разработчиком функций, отсутствие скрытых побочных эффектов;
-на программно-технические средства, обеспечивающие защиту информации.
9. Сведения о профессиональной пригодности руководителей (председателя и главного бухгалтера) клирингового учреждения, удовлетворяющие следующим требованиям:
- наличие высшего образования;
- отсутствие судимостей за хозяйственные, должностные, иные тяжкие преступления.
Для председателя необходимым требованием является опыт работы в области автоматизации банковской деятельности, для главного бухгалтера — стаж работы по специальности на руководящих должностях не менее 3 лет.
Если документы представлены не полностью либо не отвечают предъявленным требованиям к оформлению, они возвращаются без рассмотрения.
Департамент по регулированию деятельности банков рассматриваетзаявление (ходатайство) клирингового учреждения о выдаче лицензии на совершение расчетных (клиринговых) операций. Одновременно Департамент по регулированию деятельности банков направляет в Департамент информатизации ЦБ РФ экземпляр документов для выдачи заключения в виде технической лицензии.
Департамент информатизации проводит экспертизу документов, представленных для выдачи лицензии на совершение расчетных (клиринговых) операций электронными средствами, определяет степень готовности данного клирингового учреждения к включению в систему электронных расчетов Российской Федерации и выдает заключение в виде технической лицензии или мотивированный отказ.
Техническая лицензия может быть выдана в одном из трех видов:
- с правом работы в сетях, не имеющих точек входа в сеть ЦБ РФ;
- с правом работы в сетях, имеющих точки входа в сеть ЦБ РФ;
- с правом работы в сетях, имеющих точки входа в межгосударственные сети.
Техническая лицензия действительна в течение 1 года с момента регистрации и автоматически продляется на каждый последующий год, если не была осуществлена замена или модернизация программно-технических средств на более современные, повлекшие за собой изменение технологии клиринговых расчетов или защиты информации.
В этом случае необходимо представить в Департамент информатизации ЦБ РФ ходатайство о пересмотре технической лицензии, справку об измененном составе программно-технических средств.
Документы, представленные для получения лицензии, рассматриваются в течение трех месяцев со дня их поступления в ЦБ РФ. В случае положительного решения клиринговому учреждению выдается лицензия ЦБ РФ.
На одном экземпляре представленного ЦБ РФ устава клирингового учреждения делается отметка о выдаче лицензии с указанием ее номера и даты выдачи, заверенная подписью должностного лица ЦБ РФ. Этотэкземпляр возвращается клиринговому учреждению.
Документы, представленные в ЦБ РФ для получения лицензии, хранятся в ЦБ РФ.
Действие лицензии на совершение клиринговых операций может быть приостановлено в случае:
- обоснованных претензий к функционированию клирингового учреждения со стороны его клиентов, государственной налоговой службы, других лиц, о чем доводится до сведения Департамента по регулированию деятельности банков и клирингового учреждения в письменном виде;
- нарушения требований о продлении технической лицензии Центральный банк России может отказать в выдаче лицензии на проведение расчетных (клиринговых) операций в следующих случаях:
- несоответствие учредительных документов действующему в Российской Федерации законодательству или Положению о клиринговом учреждении;
- мотивированный отказ Департамента информатизации ЦБ РФ в выдаче технической лицензии.
В случае внесения изменений в учредительные документы клиринговое учреждение обязано в месячный срокуведо-мить Департамент по регулированию деятельности банков об изменениях, внесенных в учредительные документы, с приложением заверенных нотариально или регистрирующим органом копий изменений учредительных документов.
Клиринговые операции, проводимые без лицензии ЦБ РФ, считаются недействительными, а полученный от них доход изымается в пользу государства.
Клиринговым учреждениям запрещено осуществлять посредническую деятельность, деятельность в сфере материального производства и торговли материальными ценностями, операции по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных, кредитных рисков и сделок в пределах, необходимых для гарантирования сделок и возмещения ущерба в случае их неисполнения, а также виды деятельности, в которых может быть использована конфиденциальная информация, циркулирующая в клиринговой системе.
Надзор за деятельностью клирингового учреждения осуществляет Центральный банк России и его главные управления по месту нахождения клирингового учреждения.
Деятельность клирингового учреждения подлежит ежегодной проверке аудиторскими организациями.
Клиринговые центры вправе совершать следующие операции, обеспечивающие проведение клиринга:
- прием расчетных документов от клиентов клирингового учреждения в электронной форме по каналам связи;
- ввод с автоматизированных рабочих мест расчетных документов с магнитных носителей (допускается использование документов на бумажных носителях в соответствии с “Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации”);
- идентификация и контроль поступающих расчетных документов на наличие банка-плательщика и банка-получателя в базе данных клирингового учреждения;
- контроль на наличие заявленной к платежу суммы на счете банка-плательщика;
- открытие и ведение счетов клиентов клирингового учреждения по внутренним и внешним проводкам;
- сортировка (адресование) первичных и результирующих расчетных документов для проводки и последующей рассылки;
- осуществление проводок расчетных документов по счетам клиентов клирингового учреждения с зачетом взаимных платежей, формирование сводных авизо;
- перерасчет валютного курса;
- печать выписок по счетам клиентов на основании электронных прототипов;
- подведение баланса по окончании операционного дня;
- рассылка выписок по счетам клиентов, других отчетных документов (по каналам связи в электронной форме, на магнитных или бумажных носителях) клиентам и банкам-корреспондентам в соответствии с регламентом обслуживания;
- передача отчетных документов в учреждении ЦБ РФ в установленных формах, порядке и сроках.
Клиринговые учреждения вправе совершать банковские операции, поддерживающие выполнение клиринга:
- привлечение вкладов (депозитов) и предоставление краткосрочных кредитов по соглашению с заемщиком;
- открытие и ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;
- осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;
- оказание брокерских и консультационных услуг, осуществление лизинговых операций;
- приобретение права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассирование эти требования (форфейтинг), а также выполнение этих операций с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг).
Эти операции могут производиться как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии.
Клиринговое учреждение представляет в ЦБ Российской Федерации статистическую и бухгалтерскую отчетность по формам и в срок, установленные для коммерческих банков.
По отношению к клиринговому учреждению, допускающему недостатки в работе и нарушения правил проведения операций Главное управление ЦБ РФ, на которое возложен надзор за их деятельностью, имеет право применять различные меры воздействия:
- направлять своих представителей в клиринговое учреждение для выяснения причин имеющихся недостатков и выработки предложений по их устранению;
- давать рекомендации руководству клирингового учреждения о возможных путях устранения недостатков;
- предъявлять требования к высшему органу руководства клирингового учреждения в принятии мер по устранению нарушений в определенные сроки, включая замену руководителей клирингового учреждения;
- вносить на рассмотрение Совета директоров ЦБ РФ предложений о приостановлении действия лицензии, введении ограничений на проведение клиринговых операций, отзыве лицензии.
Лицензия может быть отозвана или введены ограничения на проведение операций в следующих случаях:
- обнаружение недостоверных сведений, на основании которых выдана лицензия;
- предоставление недостоверных или вводящих в заблуждение балансовых данных, статистической отчетности и других сведений, или непредоставление требуемых данных;
- задержка начала деятельности клирингового учреждения более чем на один год с даты получения лицензии на клиринговые операции;
- осуществление банковских операций, выходящих за пределы предоставленной лицензии;
- нарушение безопасности проведения клиринговых операций.
Деятельность клирингового учреждения прекращается на основании решения высшего органа управления клиринговым учреждением о ликвидации учреждения.
Ликвидация клирингового учреждения осуществляется в порядке, предусмотренном уставом клирингового учреждения и действующего законодательства.
Отзыв лицензии на совершение клиринговых операций не действует как решение о ликвидации клирингового учреждения.
Без лицензии клиринговое учреждение может работать по своим ограниченным функциям, определяемым в уставе.
Организации инкассации, на основании лицензии Банка России, вправе осуществлять следующую банковскую операцию: инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.
Указанные операции должны осуществляться в соответствии с действующими указаниями Банка России по данным вопросам.
Поскольку деятельность организаций инкассации связана с возникновением главным образом операционных рисков, требования по пруденциальному регулированию, в том числе по минимальной величине капитала, для организаций инкассации не устанавливаются.
Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов должна быть обеспечена надежной охраной. Охрана может осуществляться организацией, специализирующейся на предоставлении такого рода услуг, на основании соответствующего договора с небанковской кредитной организацией либо осуществляется собственной службой безопасности небанковской кредитной организации.
В случае, если охрана будет осуществляться собственной службой безопасности, НКО после регистрации в Банке России должна согласовать устав службы безопасности в органах внутренних дел по месту своего нахождения. Для получения лицензии на осуществление операций по инкассации такая небанковская кредитная организация должна представить в территориальное учреждение Банка России нотариально удостоверенные копии документов: согласованного с органами внутренних дел устава службы безопасности; разрешения органа внутренних дел на хранение и использование служебного оружия; документов, подтверждающих право собственности или аренды на автомобили.
Если охрана инкассации будет осуществляться организацией, специализирующейся на охранной деятельности, такая НКО для получения лицензии на осуществление операций по инкассации должна представить в территориальное учреждение Банка России нотариально удостоверенные копии документов организации, специализирующейся на охранной деятельности: свидетельства о государственной регистрации; устава; лицензии на охранную деятельность; разрешения органа внутренних дел на хранение и использование служебного оружия; договора на охрану с данной организацией и документов организации инкассации, подтверждающих право собственности или аренды на автомобили.
Российские банки взаимодействуют с кредитными организациями зарубежных стран, поэтому закон регулирует, во-первых, эти взаимоотношения, во-вторых, определяет понятие иностранного банка по российскому законодательству и, в-третьих, регулирует иностранные инвестиции.
В соответствии со ст. 1 ФЗ “О банках и банковской деятельности в РСФСР” иностранный банк — банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Рассмотрим порядок государственной регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензий на осуществление банковских операций.
Какуже упоминалось, кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России. Банк России осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.
За регистрацию кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1 процента от объявленного уставного капитала кредитной организации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета.
Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном Федеральным законом “О банках и банковской деятельности в РСФСР”.
С этого момента кредитные организации получают право осуществления банковских операций.
Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.
Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России — Вестнике Банка России не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.
Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.
Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.
Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы:
1. Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.
2. Учредительный договор, если его подписание предусмотрено федеральным законом.
3. Устав.
Устав кредитной организацииутверждаетсяучредителя-ми, в соответствии с требованиями Федеральных законов “Об акционерных обществах”, “Об обществах с ограниченной ответственностью” и “О банках и банковской деятельностью в РСФСР” и должен содержать:
- фирменное (полное официальное) наименование, а также все другие наименования, установленные Федеральным законом;
- указание на организационно-правовую форму;
- сведения о месте нахождения (почтовом адресе) органов управления и обособленных подразделений;
- перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со статьей 5 Федерального закона “О банках и банковской деятельности в РСФСР”;
- сведения о размере уставного капитала;
- сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и их полномочиях;
- иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.
Кредитная организация обязана регистрировать в Банке России все изменения и дополнения, вносимые в свой устав. Банк России в месячный срок со дня подачи всех надлежащим образом оформленныхдокументов принимает решение о регистрации изменений и дополнений в уставе кредитной организации.
4. Протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера.
5. Свидетельство об уплате государственной пошлины.
6. Копии свидетельств о государственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы Российской Федерации выполнения учредителями — юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года.
7. Декларации о доходах учредителей — физических лиц, заверенные органами Государственной налоговой службы Российской Федерации, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации.
8. Анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения:
- о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования — опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
- о наличии (отсутствии) судимости.
При представлении всех документов Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.
Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных Федеральным законом документов.
После принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций Банк России в трехдневный срок уведомляет об этом учредителей кредитной организации с требованием произвести в месячный срок оплату 100 процентов ее объявленного уставного капитала и выдает учредителям свидетельство о государственной регистрации кредитной организации.
Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срокявляется основанием для аннулирования решения о государственной регистрации кредитной организации.
Для оплаты уставного капитала Банк России открывает зарегистрированному банку, а при необходимости — и небанковской кредитной организации корреспондентский счет в Банке России. Реквизиты корреспондентского счета указываются в уведомлении Банка России о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.
В соответствии со ст. 11 ФЗ “О банках и банковской деятельности в РСФСР” уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.
Банк Россииустанавливает предельный размер неденежной части в уставном капитале кредитных организаций, а также минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций. Норматив минимального размера уставного капитала может устанавливаться в зависимости от вида кредитных организаций.
Так, в соответствии с Указаниями Банка России от 3 января 2001 г. № 895-7 установлены следующие требования к минимальному размеру уставного капитала вновь создаваемых кредитных организаций: для банка, за исключением дочернего банка иностранного банка, — в размере не менее 26 150 000 руб.
Для небанковской кредитной организации, за исключением дочерней небанковской кредитной организации иностранного банка, — в размере не менее 2 615 000 руб.
Для создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка — в размере 261500 000 руб.
Размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, должен быть не менее 130 750 000 руб.
Указанные минимальные размеры уставного капитала могут быть изменены Банком России.
Решение Банка России об изменении минимального размера уставного капитала вступает в силу не ранее чем через 90 дней после дня его официального опубликования. Для вновь регистрируемых кредитных организаций Банком России применяется норматив минимального размера уставного капитала, действующий на день подачи документов на регистрацию и получение лицензии.
Банк России не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их устав-ного капитала.
Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме акционерного общества, составляется из номинальной стоимости ее акций, приобретенных учредителями кредитной организации.
Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей ее учредителей.
Вклады в уставный капитал кредитной организации могут быть в виде:
- денежных средств в валюте Российской Федерации;
- материальных активов [в том числе банковского здания (помещения), в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершенного строительства].
Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе кредитной организации в валюте Российской Федерации.
Вклад не может быть в виде имущества, если право распоряжения им ограничено в соответствии с федеральным законодательством или заключенными ранее договорами.
Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплатучастиуставного капитала кредитной организации при ее создании, утверждается общим собранием учредителей.
Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала действующей в форме акционерного общества кредитной организации, производится Советом директоров кредитной организации.
В случаях, предусмотренных федеральными законами, материальные активы, вносимые в оплату части уставного капитала кредитной организации, оцениваются независимым оценщиком.
Внесенные в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке денежные средства и материальные активы становятся ее собственностью.
Предельный размер (норматив) неденежной части уставного капитала создаваемой кредитной организации не должен превышать 20 процентов.
В случае внесения в уставный капитал кредитной организации материальных активов должны быть представлены документы, подтверждающие право учредителей (участников) на их внесение в уставный капитал кредитной организации.
Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.
Кредитная организация вправе увеличить и уменьшить размер своего уставного капитала.
Кредитная организация обязана объявить и согласовать с территориальным учреждением Банка России уменьшение уставного капитала в установленном порядке, если по окончании второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов (собственных средств) кредитной организации окажется меньше ее уставного капитала.
Решение об уменьшении уставного капитала кредитной организации до размера ее чистых активов (собственных средств) принимается на годовом (очередном) общем собрании участников кредитной организации.
При формировании уставного капитала должны соблюдаться антимонопольные требования, установленные ФЗ “О банках и банковской деятельности в РСФСР” и Инструкцией Банка России от 23 июля 1998 года № 75-И.
При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.
Кредитная организация обязана сообщать Банку России обо всех изменениях в персональном составе руководителей исполнительных органов и о замене главного бухгалтера в двухнедельный срок со дня принятия такого решения. Сообщение о назначении нового руководителя и (или) главного бухгалтера должно содержать сведения, предусмотренные Федеральным законом и аналогичные сведениям, подаваемым при регистрации кредитной организации. Банк России в месячный срок дает согласие на указанные назначения или представляет мотивированный отказ в письменной форме на основаниях, предусмотренных статьей 16 Федерального закона.
Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:
1. Несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера. Под несоответствием квалификационным требованиям, предъявляемым к указанным лицам, понимается:
- отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанного с осуществлением банковских операций, либо опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
- наличие судимости за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных преступлений;
- совершение в течение года административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;
- наличие в течение последних двух лет фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации по основаниям, предусмотренным пунктом 2 статьи 254 Кодекса законов о труде Российской Федерации.
2. Неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года.
3. Несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.
Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.
Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии, непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.
Для государственной регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка и получения ими лицензии на осуществление банковских операций помимо документов, необходимых для регистрации кредитной организации, дополнительно представляются надлежащим образом оформленные следующие документы.
Иностранное юридическое лицо представляет:
1) решение о его участии в создании кредитной организации на территории Российской Федерации или об открытии филиала банка;
2) документ, подтверждающий регистрацию юридического лица, и балансы за три предыдущих года, подтвержденные аудиторским заключением;
3) письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории Российской Федерации или на открытие филиала банка в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его место пребывания.
Иностранное физическое лицо представляет подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица.
ФЗ “О банках и банковской деятельности в РСФСР” устанавливает также дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков.
Указанные требования заключаются в следующем.
Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом, по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.
Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты.
Кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов, на отчуждение (в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов, а участники кредитной организации — резиденты — на отчуждение принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов. Указанные сделки по отчуждению акций (долей) нерезидентам, совершенные без разрешения Банка России, являются недействительными, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.
Банк России имеет право наложить запрет на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации.
Заявление о намерении увеличить уставный капитал кредитной организации за счет средств нерезидентов и об отчуждении акций (долей) в пользу нерезидентов рассматривается Банком России в двухмесячный срок со дня подачи заявления. Результатом его рассмотрения является разрешение Банка России на проведение указанной в заявлении операции или мотивированный отказ в письменной форме. В случае, если Банк России не сообщил о принятом решении в течение установленного срока, указанная операция считается разрешенной.
Банк России вправе по согласованию с Правительством Российской Федерации устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности.
Банк России имеет право устанавливать в порядке, установленном Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”, дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями и филиалам иностранных банков относительно обязательных нормативов, порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций, а также относительно минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций с иностранными инвестициями и минимального размера капитала вновь регистрируемых филиалов иностранных банков.
Многочисленные коммерческие банки принято классифицировать по различным основаниям.
По видам банковских операций, которые осуществляют банки их можно подразделить на две группы: универсальные банки, осуществляющие широкий крут банковских операций и специализированные банки, оказывающие преимущественно один вид или ограниченное число видов услуг, например сберегательные операции.
В России, как и в других странах, практика идет по пути создания универсальных банков.
По наличию у банка филиалов можно выделить банки, имеющие филиалы и бесфилиальные банки.
По территории, на которую распространяется деятельность того или иного банка, их можно разделить на региональные банки, деятельность которых осуществляется на ограниченной территории, и банки, не ограничивающие себя территориальными рамками.
Территориальное распределение банковских организаций отличается крайней неравномерностью.
Большое число крупных банков существует в таких городах, как Москва, Санкт-Петербург, Уфа, Екатеринбург, Владивосток и др. Очень мало банков работает в сельской местности, в дальних районах.
Особенностью российского банковского рынка является то, что большинство банков (особенно в провинции) имеют ярко выраженную региональную ориентацию, в результате чего существует множество относительно обособленных локальных рынков. Это говорит о неразвитости системы коммерческих банков.
В зависимости от целей создания принято различать банки, созданные для финансирования отдельных целевых программ (так называемые банки развития), и банки, деятельность которых не ограничивается масштабами одной отрасли хозяйства или конкретной программы.
В зависимости от организационно-правовой формы, в которой создаются банки, их подразделяют на акционерные и паевые банки.
Согласно ст. 1 Закона “О банках и банковской деятельности в РСФСР” кредитные организации, в том числе банки, могут быть созданы в форме акционерных обществ, обществ с ограниченной и дополнительной ответственностью.
В литературе высказывается мнение, что запрет на создание кредитных организаций в формах полного и коммандитного товарищества является необоснованным.
По нашему мнению, такая организационно-правовая форма, как товарищество, могла бы быть привлекательной для коммерческих партнеров банка, поскольку она предполагает полную ответственность его участников.
Неслучайно французское законодательство санкционирует создание коммерческих банков в следующих формах: полное товарищество, простое или акционерное коммандитное товарищество, акционерное общество с постоянным капиталом22. На наш взгляд, необходимо внести следующие изменения в Федеральный закон от 03.02.96 № 17-ФЗ “О банках и банковской деятельности”: абзац 1 ст. 1 дополнить словами “или товарищество”.
Выделяют крупные, средние и мелкие банки. Классификация коммерческих банков на указанные группы имеется в специальной литературе. Однако на сегодняшний день наше законодательство не содержит конкретных критериев для отнесения коммерческих банков к той или иной группе. Ранее Центральный банк РФ рассматривал в качестве мелких банков те из них, которые имели уставный капитал до 5 млн руб., средних - до 25 млн руб., крупных банков - свыше 100 млн руб. Но в связи с решением Центрального банка России об увеличении минимального уставного капитала коммерческих банков до 100 млн руб. необходимо выработать другой подход для классификации банков на мелкие, средние и крупные.
В зависимости от базы, на которой они создавались, их подразделяют на банки, созданные на базе бывших государственных спецбанков, и коммерческие банки, образованные впервые. Данная классификация используется в связи с тем, что между этими группами банков сохраняется определенное неравенство. Банки, созданные на базе прежних спецбанков, находятся в лучшем положении. Они имеют более надежную клиентуру, более квалифицированные кадры, чем вновь образованные банки.
Наиболее значительной — как по количественным характеристикам, так и по их влиянию на российский банковский рынок — является первая группа. Вместе с тем исследования показали, что новые банки гораздо активнее проводят операции по кредитованию и привлечению средств клиентов.
Также реже новые банки пользуются межбанковскими кредитами. Это объясняется тем, что новые банки за получением межбанковского кредита вынуждены обращаться кдру-гим коммерческим банкам или на биржу и получать их под очень высокий процент. В свою очередь старые банки, как правило, получают относительно более дешевые централизованные кредиты.
В зависимости от источников формирования уставного капитала все банки разделяют на банки, уставный капитал которых полностью образован за счет взносов российских юридических и физических лиц, и банки с иностранными инвестициями.
В соответствии с “Положением об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов” от 23.04.97 № 437 под кредитными организациями с иностранными инвестициями понимаются кредитные организации — резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.
По структуре клиентов того или иного банка их подразделяют на банки, совершающие операции с любой клиентурой, и банки взаимного кредита. Деятельность последних основывается на принципах кредитной кооперации. Они привлекают средства своих участников (пайщиков, акционеров) и осуществляют кредитование только этих лиц.
Согласно Инструкции Банка России от 01 октября 1997 г. № I23 собственные средства кредитной организации включают уставный капитал, фонды и прибыль.
Уставный капитал гарантирует требования кредиторов. Однако специфика кредитной организации заключается в том, что она включает в оборот не только свои, но и чужие денежные средства. Поэтому определенной гарантией надежности, ликвидности и платежеспособности являются ее собственные средства.
В ст. 64 Федерального закона “О Центральном банке РФ (Банке России)” предусматривается, что максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации. Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5 процентов собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25 процентов собственных средств кредитной организации.
Согласно ст. 73 Федерального закона “О Центральном банке РФ (Банке России)” Банк России устанавливает методики определения собственных средств, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.
Банк России вправе устанавливать дифференцированные нормативы и методики их расчета по видам банков и иных кредитных организаций.
О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Банк России официально объявляет не позднее чем за месяц до их введения в действие. Обязательные экономические нормативы деятельности банков установлены Инструкцией Банка России от 1 октября 1997 года № 1-И “О порядке регулирования деятельности банков”.
Учитывая эту норму а также соответствующие нормы Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, в которых закреплены требования соблюдения нормативов, нужно рассмотреть проблему определения собственных средств кредитной организации.
Проблема определения собственных средств кредитной организации имеет юридический, финансовый и бухгалтерский аспекты.
Она имеет юридическое значение, поскольку здесь есть связь с уставным капиталом. Понятие уставного капитала определенным образом соотносится с понятием “основной и дополнительный капитал”. Кроме того, нужно учитывать, что если уставный капитал нельзя формировать заемными средствами (в соответствии со ст. 11 ФЗ “О банках и банковской деятельности”), то дополнительный капитал при определенных условиях — можно. Это обстоятельство имеет существенное значение для понимания механизмов формирования капитала кредитной организации и его оценки не только с точки зрения надежности, но и с точки зрения правомерности.
В принятом Банком России Положении от 1 июня 1998 г. № 31-П “О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций”25 (с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 15 июня 1999 г. № 576-У, от 4 февраля 1999 г. № 496 -У и от 31 декабря 1998 г. № 473-У) сказано: “Величина собственных средств (капитала) кредитных организаций в соответствии с методикой, установленной Банком России, определяется как сумма основного капитала и дополнительного капитала”.
В состав дополнительных средств включаются субординированные кредиты — привлеченные кредитной организацией кредиты (заем, депозит), договор о предоставлении которого отвечает следующим условиям: заключен сроком не менее 5 лет, предоставлен в валюте РФ, а также в иностранных валютах стран из числа “группы развитых стран”, не ис-требуется кредитором ранее окончания срока действия договора, при ликвидации кредитной организации-заемщика требования кредитора не могут удовлетворяться ранее полного удовлетворения требований иных кредиторов.
Банк России осуществляет надзор за исполнением кредитными организациями требований действующего законодательства.
В соответствии со ст. 19 ФЗ “О банках и банковской деятельности в РСФСР” в случае нарушения федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, устанавливаемых им обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, а также совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет право в порядке надзора применять к кредитной организации меры, установленные Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”.
Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.
В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:
1) взыскать с кредитной организации штраф до 1 процента отразмера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента от минимального размера уставного капитала;
2) потребовать от кредитной организации:
а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов;
б) замены руководителей кредитной организации;
в) реорганизации кредитной организации;
3) изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;
4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;
5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев. Порядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.
Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом “О банках и банковской деятельности”.
Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами Банка России.
Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;
3) установления фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
4) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
5) не исполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”;
6) неспособности кредитной организации удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом;
7) неоднократного в течение года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц.
Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, кроме предусмотренных федеральным законом, не допускается.
Сообщение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций публикуется Банком России в официальном издании Банка России (“Вестник Банка России”) в недельный срок со дня принятия соответствующего решения.
Отзыв лицензии — это крайняя мера. В кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковской деятельности, в течение одного месяца с момента ее отзыва должна быть создана ликвидационная комиссия (ликвидатор) или в отношении ее должны быть применены процедуры банкротства.
О порядке применения статьи 20 ФЗ “О Банках и банковской деятельности в РСФСР” в части обращения Банка России в арбитражный суд с иском о ликвидации кредитной организации после отзыва лицензии на осуществление банковских операций см.: Письмо ЦБР от 22 мая 1996 г. №283.
Если это не сделано, то Банк России вправе обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации в принудительном порядке.
С момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций:
1) срок исполнения обязательств кредитной организации считается наступившим. Обязательства кредитной организации в иностранной валюте учитываются в рублях по курсу Банка России, действовавшему на дату отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
2) прекращается начисление процентов, а также неустоек (штрафов, пени) и иных финансовых (экономических) санкций по обязательствам кредитной организации;
3) приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключением исполнения исполнительных документов, выданных на основании судебных решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, алиментов, а также о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и морального вреда, вступивших в законную силу до момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
4) до момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или назначения арбитражным судом конкурсного управляющего запрещаются заключение сделок кредитной организацией и исполнение обязательств по сделкам кредитной организации (за исключением сделок, связанных с текущими коммунальными и эксплуатационными платежами кредитной организации, а также с выплатой выходных пособий и оплатой труда лиц, работающих по трудовому договору (контракту), в пределах сметы расходов, согласуемой с Банком России либо с уполномоченным представителем Банка России в случае его назначения).
Ликвидация или реорганизация кредитной организации осуществляется в соответствии с общими положениями, предусмотренными ГК РФ, с учетом требований Федерального закона “О банках и банковской деятельности в РСФСР”, Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”.
В случае прекращения деятельности кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников) Банк России на основании ходатайства кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций. Порядок представления кредитной организацией указанного ходатайства регулируется нормативными актами Банка России.
В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация в течение 15 дней с момента принятия такого решения возвращает указанную лицензию в Банк России.
Сообщение об аннулировании записи о регистрации кредитной организации подлежит опубликованию Банком России в официальном издании Банка России (“Вестник Банка России”) в месячный срок после внесения указанного изменения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.