Печать
PDF

60. Законодательство, регламентирующее валютные правоотношения

Posted in Банковское право - Шпаргалка по банковскому праву (А.В. Приходько)

60. Законодательство, регламентирующее валютные правоотношения

Правовое регулирование валютных операций коммерческих банков основывается:
1) на Федеральном законе РФ “О валютном регулировании и валютном контроле”, в котором:
– даны основные понятия валютного регулирования;
– указаны виды валютных рынков;
– особенности проведения банковских операций на валютном рынке;
– установлена ответственность за нарушение валютного законодательства;
2) на Налоговом кодексе РФ;
3) на Гражданском кодексе РФ;
4) на Законе РФ “О банках и банковской деятельности”.
К числу источников валютного законодательства относятся также некоторые подзаконные акты, в частности Указ Президента Российской Федерации от 15 марта 1999 г. № 334 “Об изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки” и др.
Наиболее значимыми актами Центрального банка России в этой сфере являются:
1) инструкция Центрального банка РФ от 12 октября 2000 г. № 93-И “О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам”. В рамках данной Инструкции определены:
– основные виды счетов, открываемых нерезидентам в валюте РФ;
– порядок их открытия и закрытия;
– порядок осуществления расчетов в валюте РФ между резидентами и нерезидентами, а также расчетов в валюте РФ между нерезидентами;
– вопросы контроля со стороны уполномоченных банков за расчетами указанных субъектов;
– ответственность за нарушения требований данной Инструкции;
2) Инструкция Центрального банка РФ от 28декабря 2000 г. № 96-И “О специальных счетах нерезидентов типа “С””, которая определила основные виды счетов нерезидентов типа “С”, особенности их открытия, закрытия и осуществления по ним расчетных операций;
3) положение ЦБ РФ от 23 марта 1999 г. № 68-П “Об особенностях проведения сделок нерезидентов с ценными бумагами российских эмитентов, выраженными в валюте РФ, и проведении конверсионных сделок”;
4) положение Центрального Банка РФ от 20 июля 1999 г. № 82-П “О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала”;
5) Инструкция Центрального Банка Российской Федерации “О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке РФ” (утверждено приказом ЦБ РФ от 29 июня 1992 г. № 02-104А);
6) Инструкцией “О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров” (утверждена 4 октября 2000 г. ЦБ РФ ГТК РФ № 01–11/28644) и иными нормативными актами.
В случае, если у кредитной организации открыты филиалы на территории другого государства, то, помимо вышеперечисленных законов и нормативных актов, деятельность структурных подразделений в части валютных операций и правоотношений будет регулироваться, помимо российского законодательства, законодательством страны – местонахождения структурного подразделения и международным законодательством.