Пример аналитической записки
Генеральному Директору
группы компаний «АААХХХ»
Аналитическая записка
О ходе выполнения плана
на (указывается номер истекшей недели) неделю 2008 (2009) года
На основании анализа результатов деятельности по всем подразделениям компании «ХХХ» выявлены следующие отклонения от установленных плановых показателей:
Показатель |
Плановое значение |
Фактическое значение |
Отклонение, % |
Всего поступления от продаж, грн |
|
|
|
Остатки на складах, сальдо на начало в ценах закупки, евро |
|
|
|
Издержки переменные, грн |
|
|
|
Сальдо денежных средств, грн |
|
|
|
Оплата поставщикам, евро |
|
|
|
Основными причинами появления таких отклонений считаю следующие:
Показатель |
Отклонение, % |
Основные причины |
Всего поступления от продаж, грн |
|
|
Остатки на складах, сальдо на начало в ценах закупки, евро |
|
|
Издержки переменные, грн |
|
|
Сальдо денежных средств, грн |
|
|
Оплата поставщикам, евро |
|
|
Для устранения негативных последствий и предотвращения таких ситуаций в будущем запланированы следующие мероприятия:
Показатель |
Мероприятия |
Ответственный исполнитель, ожидаемый результат (по срокам, экономическим эффектам) |
Всего поступления от продаж, грн |
|
|
Остатки на складах, сальдо на начало в ценах закупки, евро |
|
|
Издержки переменные, грн |
|
|
Сальдо денежных средств, грн |
|
|
Оплата поставщикам, евро |
|
|
Исполнительный директор компании «ХХХ» Дата
Приложения отдельными файлами:
- Расчет по модели кэш-фло (на будущую неделю с фактическими значениями истекшей недели).
- План закупок (докомплектации, перемещения между складами) товаров (на будущую неделю).
- График взаиморасчетов с поставщиками (на будущую неделю с фактическими значениями истекшей недели).
- План поступления (инкассации) денежных средств (на будущую неделю с фактическими значениями истекшей недели).