ТЕМА 4. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКА РОССИИ)

 

§ 1. ОБЩИЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПРАВОВОГО СТАТУСА БАНКА РОССИИ

1.    Определить  правовое  положение  Центрального   банка  Рос­сийской Федерации необходимо для того, чтобы:

—   составить представление об участниках денежного оборота, структуре   их   взаимоотношений,    а   следовательно,   надлежащих
истцах и ответчиках в случае возникновения споров;

—   уяснить правовое значение, форму и условия действитель­ности нормативных актов этого субъекта;

—   обнаружить правовые факторы, в зависимости от которых осуществляется    деятельность    конкретного    банка,    возможности
кредитования и иных банковских операций, т.е.  установить  сво­боду воли всех субъектов банковских правоотношений;

—   понять особенности взаимодействия публичных и частных на­чал в банковской деятельности и на этой основе предвидеть воз­можные направления реализации управления в банковской сфере.

Поэтому правовой статус Банка России — одна из интересных, сложных и многогранных проблем современного банковского права. Сложность и многогранность этой проблемы состоит в основном в том, что правовое положение Банка России опреде­ляется не только и не столько правовыми предписаниями, сколь­ко экономико-политическими традициями и потребностями, ко­торые находят свое внешнее выражение в правовых формах.

2.   С юридической точки зрения правовой статус  Банка Рос­сии   формулируется   на   нескольких   уровнях:    конституционном,
специальном, законодательном и подзаконном (на уровне актов са­мого ЦБ РФ). Конституция РФ установила, что назначение на долж­ность   и   освобождение   от   должности   Председателя   банка   Рос­сийской Федерации относится к ведению Государственной Думы
(ст.   103).  Кандидатуру на эту должность представляет Президент РФ (ст. 83). Это нормы, которые прямо адресованы Банку России.

Кроме них, следует также назвать ст. 71 Конституции РФ, кото­рая установила, что финансовое, валютное и кредитное регулиро­вание, а также денежная эмиссия отнесены к компетенции Рос­сийской Федерации. Можно полагать, что эти функции на феде­ральном уровне осуществляются Банком России.

На законодательном уровне правовое положение Центрально­го банка Российской Федерации регулируется специальным зако­ном — Законом о Центральном банке Российской Федерации. Пер­вый текст этого закона был принят 2 декабря 1990 г., затем были вне­сены изменения и дополнения, представлявшие собой, по сущест­ву, новую редакцию закона, которая вступила в действие с 4 мая 1995 г., после чего в эту новую редакцию вновь вносились изменения и дополнения. Об отдельных направлениях и функциях Банка России упоминают некоторые нормы Закона о банках и банковской дея­тельности (ст. 11, 13, 15, 19,20,21,23-28, 35, 36, 41 и др.).

На уровне ведомственного правового регулирования Банком России принят ряд нормативных актов, закрепивших правовое по­ложение отдельных подразделений и служб самого банка, в част­ности, таких, как департаменты, территориальные управления, рас­четно-кассовые центры и т.п.

При этом существуют весьма значимые противоречия между этими уровнями правового регулирования, а многие существен­ные проблемы все еще не поставлены. Поэтому в самом начале целесообразно определить те принципиальные положения, кото­рые будут использоваться в качестве исходных в анализе право­вого статуса Банка России и на базе которых это определение и будет осуществляться.

3. Для начала необходимо очертить те основные положения, на которых базируется правовой статус Банка России. В юридичес­кой литературе, средствах массовой информации, на научных кон­ференциях высказывалось довольно много разнообразных предло­жений по этому поводу. Особенно активно эти проблемы обсуж­дались в конце 1994 — начале 1995 года, когда разрабатывалась но­вая редакция Закона о Центральном банке РФ. К настоящему вре­мени отчетливо выделяются две позиции: первая — процентробанковская, состоящая в том, что статус Банка России не следует менять, поскольку вся власть в банковской системе должна принадлежать именно этому образованию; вторая позиция — антицентробанков­ская, предполагающая принципиальные изменения статуса Банка России за счет расщепления власти и создания новых органов в банк о всякой системе, таких, как комиссия по надзору за кредитными организациями, арбитражная комиссия и пр.

Новая редакция Закона о Центральном банке как будто бы долж­на была положить конец этим дискуссиям, но ввиду того, что из-за мощного лоббирования законотворческого процесса по этому поводу указанный Закон принят с незначительными изменения­ми, споры продолжаются. В этих спорах очень часто пересекают­ся юридические, политические и экономические аргументы, ис­пользование которых в принц ипе допустимо, но требует некото­рых общих отправных точек.

В качестве подходов к определению статуса Центрального банка Российской Федерации можно рассматривать некоторые не­традиционные положения, которые при содержательном напол­нении должны образовать специфику правового положения Бан­ка России, отразить его принципиальное отличие от всех иных об­разований, существующих в государстве.

4. Первое, на чем следует остановиться,— это то, что Банк Рос­сии, как это сказано в ст. 2 ЗоЦБ, является юридическим лицом. Сра­зу же возникает вопрос, какого вида юридическим лицом он яв­ляется, Дело в том, что понятие «юридическое лицо» в российском правоведении всегда рассматривалось как категория гражданско­го, т.е. частного, права. И если пойти по этому пути, то необхо­димо будет определиться с тем, является ли ЦБ РФ коммерчес­ким или некоммерческим юридическим лицом, соответствует ли его организационно-правовая форма требованиям, предъявляемым к банкам, и т.п. Рано или поздно этот путь приведет в тупик, по­скольку категориями частного права правовое положение Цент­рального банка РФ выразить не удастся, так как это положение включает в себя публично-правовые компоненты. В других же от­раслях права — в частности, в публично-правовых, например, в финансовом праве — надлежащих и необходимых правовых средств нет. Неудивительно поэтому, что многие специалисты по финансовому праву в принципе не рассматривают правовое по­ложение ЦБ РФ и либо упоминают о нем только в контексте надзора¹, либо, посвятив этому одну-две страницы, пересказывают по­ложения Закона о Центральном банке, не вдаваясь в его анализ².

Поэтому приходится констатировать, что в настоящее время в российском праве нет института, который мог бы отразить спе­цифику правового положения Банка России, и новая редакция За­кона о нем не выработала такой конструкции, не предложив ни­чего принципиально нового.

В качестве такого института следует рассматривать катего­рию юридического лица публичного права, хорошо известную бан­ковскому праву многих стран. Так, немецкие юристы пишут: «Die Deutsche Bundesbank... ist zwarbundesunmittelbarejuristische Person des oflentlichen Rechts, von Weisungen der Bundesregierangjedoch un-abhangig,..» .

Дополнение уже известного понятия юридического лица при­знаком публичного характера деятельности должно привнести в юридическую характеристику следующие моменты:

—    открытость и доступность информации о деятельности дан­ного  субъекта,  разумеется,  с  известными пределами, установлен­ными законодательно;

—    подконтрольность и подотчетность данного субъекта орга­нам представительной власти;

—    контролируемое в  форме предварительного,  а не последу­ющего контроля финансирование деятельности этого субъекта;

—    наделение данного субъекта обязанностями, выполнение ко­торых необходимо для достижения целей общества.

5. Важно при этом понимать, что ЦБ РФ является особым ор­ганизационным образованием, сущность которого нельзя сво­дить к исполнительной или административной власти, как это де­лает в своих публикациях директор юридического департамента, заместитель председателя Банка России К.Д. Лубенченко. Считая, что в данном случае речь идет только об административной вла­сти и формуле «центр —периферия», он отмечает, что никакие «так называемые демократические формы» здесь немыслимы4 .

Высказанное мнение не имеет юридических обоснований, от­сутствие которых достаточно подтвердить ссылкой на норматив­ные акты, определяющие структуру органов исполнительной власти. Как известно, ни в Указе Президента Российской Феде­рации от 10 января 1994 г. «О структуре федеральных органов ис­полнительной власти» , ни в аналогичных указах от 14 августа 1996 г. о структуре и системе органов исполнительной власти упо­минаний о Банке России нет2 . Из этого следовал и следует ряд негативных выводов, в частности касающихся публикации нор­мативных актов ЦБ РФ. Но здесь необходимо зафиксировать, что Банк России не является органом государственной исполни­тельной власти. А это значит, что об элементах вертикальных пра­воотношений можно говорить только применительно к внутрен­ним подразделениям самого банка, т.е. относительно правоотно­шений, складывающихся между филиалами — территориальны­ми управлениями, расчетно-кассовыми центрами, органами уп­равления Банком России и т.п. Такое положение раньше было закреплено в ст. 16 Устава ЦБ РФ, а в настоящее время зафик­сировано в ст. 83 ЗоЦБ, гласящей, что Банк России образует еди­ную централизованную систему с вертикальной структурой уп­равления.

6. Банк России является, далее, особым, если можно так ска­зать, целевым образованием. Он создается для выполнения опре­деленных функций, необходимых всему обществу. И соответствен­но по степени их выполнения должна определяться эффективность функционирования Банка России. Эти функции названы в ст. 4 ЗоЦБ, которая указывает, что Банк России:

1)            во  взаимодействии  с  Правительством  Российской  Федера­ции разрабатывает и проводит единую государственную денежно-
кредитную   политику,   направленную   на   защиту   и   обеспечение устойчивости рубля;

2)     монопольно  осуществляет эмиссию  наличных денег и ор­ганизует их обращение;

3)     является  кредитором  последней  инстанции для  кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

4)  устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5)  устанавливает правила проведения банковских операций, бух­галтерского учета и отчетности для банковской системы;

6)    осуществляет государственную регистрацию кредитных ор­ганизаций;   выдает  и  отзывает  лицензии  кредитных  организаций
и организаций, занимающихся их аудитом;

7)    осуществляет надзор  за деятельностью  кредитных  органи­заций;

8)         регистрирует эмиссию  ценных  бумаг  кредитными  органи­зациями в соответствии с федеральными законами;

9)    осуществляет самостоятельно или по поручению Правитель­ства Российской  Федерации  все  виды  банковских операций,  не­обходимые для выполнения основных задач Банка России;

10)     осуществляет   валютное   регулирование,   включая   опера­ции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет по­рядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

11)          организует и осуществляет валютный контроль как непо­средственно, так и через уполномоченные  банки  в соответствии
с законодательством Российской Федерации;

12)          принимает участие в разработке прогноза платежного ба­ланса  Российской  Федерации  и  организует  составление  платеж­ного баланса Российской Федерации;

13)          в целях осуществления указанных функций проводит ана­лиз   и   прогнозирование   состояния  экономики   Российской   Феде­рации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых  и  ценовых  отношений;   публикует  соответ­ствующие материалы и статистические данные;

14)          осуществляет иные функции в соответствии с федеральны­ми законами.

7. Второе принципиальное положение в раскрытии правового статуса Банка России — это совокупность элементов, через кото­рые этот статус будет показан. Правовое положение любого субъ­екта традиционно рассматривается через несколько элементов, которые могут быть использованы для характеристики Банка Рос­сии. К ним относятся: компетенция, имущественная база и орга­низационная структура. Подробный и детальный анализ этих эле­ментов применительно к Центральному банку Российской Феде­рации позволит наиболее полно обрисовать его правовой статус в соответствии с действующим законодательством, а также выявить потребности и возможности совершенствования этого статуса.

§ 2. КОМПЕТЕНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

Компетенцию Банка России целесообразно анализировать ис­ходя из того, что она проявляется в пяти направлениях, сформу­лированных в Законе о Центральном банке РФ, быть может, да­леко не оптимальным способом.

1. Первое направление компетенции ЦБ РФ может быть обри­совано через описание Банка России как центра банковской си­стемы, обладающей некоторой степенью автономности и сенер-гетичности, способностью к формулировке своих внутренних правил «выживания», способностью к сопротивляемости вводи­мым новеллам.

В этом своем качестве Банк России должен быть органом, спо­собным обеспечить компромисс частных интересов коммерческих банков и их клиентов и публичных интересов общества в целом. Как центр банковской системы Банк России обязан поддерживать систему в оптимальном состоянии, защищать ее интересы, опти­мизировать правоотношения с клиентами. В настоящее время эта часть компетенции практически не находит своей реализации. Более того, как отмечает, например, исполнительный вице-пре­зидент Ассоциации российских банков В. Захаров, неожиданные и частые «повороты руля» Банка России, в особенности по пово­ду обязательных резервов, ставят в тупик даже самых опытных бан­киров, вносят нервозность в отношения с клиентами, да и госу­дарство несет существенные потери!.

Признание ЦБ РФ центром банковской системы предполага­ет создание в нем на принципах коллегиальности органов и форм деятельности, позволяющих, с одной стороны, эти интересы улав­ливать и фиксировать, с другой — достигать некоторого их балан­са. Речь идет прежде всего о том, что ЗоЦБ предусматривает созда­ние при Банке России Национального банковского совета (ст. 20), состоящего из представителей палат Федерального Собрания Рос­сийской Федерации, Президента Российской Федерации, Банка Рос­сии, кредитных организаций, а также экспертов. Но до сих пор та­кой совет еще не создан, а это может означать лишь то, что Банк России не вполне осознает себя как центр банковской системы и склонен пренебрегать законными правами и интересами входящих в эту систему банков.

Как центр банковской системы Банк России устанавливает обя­зательные для кредитных организаций правила проведения бан­ковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности. Для осуществления своих функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право за­прашивать и получать у кредитных организаций необходимую ин­формацию об их деятельности, требовать разъяснении по полу­ченной информации. Для подготовки банковской и финансовой статистики, анализа экономической ситуации Банк России име­ет право запрашивать и получать необходимую информацию у фе­деральных органов исполнительной власти. Поступившие от кре­дитных организаций данные по конкретным операциям не под­лежат разглашению без согласия соответствующей кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федераль­ными законами. Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации.

Одной из функций ЦБ РФ в этом аспекте является его нормо-творческая деятельность, по поводу которой высказывались кри­тические мнение практически всеми юристами, но реального по­ложения дел это не меняет. Дело в том, что, предоставив право из­давать нормативные акты, закон не установил, в какой форме ЦБ РФ осуществляет нормотворческую функцию, не определил каких-либо правил издания правовых норм, в результате чего в настоя­щее время в этой сфере царит полный произвол. Закон не опре­деляет хотя бы внешних параметров формы акта, который может издавать ЦБ РФ. В силу этого ЦБ РФ по-прежнему шлет телеграм­мы и считает, что правовое регулирование должно быть оператив­ным, хотя, как известно, ценность права состоит в его стабильно­сти и предсказуемости. Прекратить эту практику можно только за­конодательным путем, перечислив в законе те формы, которые мо­гут для этого использоваться: приказы, письма и инструкции.

Нормотворческая деятельность Банка России вызывает ряд за­мечаний с позиций обнародования соответствующих актов. За­кон установил, что акты Банка России, непосредственно затра­гивающие права, свободы или обязанности граждан, должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ. При этом законодатель не дал критериев, выделяющих акты, затрагиваю­щие  права граждан,  что  позволяет каждому  органу  государства, и ЦБ РФ в том числе, толковать это понятие в своих интересах. В итоге сейчас невозможно ответить на вопрос, следует ли реги­стрировать, например, инструкцию о порядке открытия и веде­ния банковских счетов, если Банк России наконец-то соберется ее принять. Публикация же нормативных актов в «Вестнике Бан­ка России» тем более не соответствует формальным требовани­ям обнародования, поскольку условия его распространения не обес­печивают общедоступности актов, являющихся обязательными для всех физических и юридических лиц, о чем уже неоднократно пи­сали юристы.

2. Второе направление компетенции Центрального банка Рос­сийской Федерации устраняет его конкуренцию с коммерчески­ми банками и заключается в том, что он является банком с огра­ниченными функциями. Это связано с тем, что, по существу, кли­ентами Банка России могут быть только банки (он является бан­ком банков) и государство. Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию представительных и ис­полнительных органов государственной власти, органов местно­го самоуправления, их учреждений и организаций, государствен­ных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмо­тренных федеральными законами. Банк России также вправе об­служивать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

В этой связи вызывает принципиальные возражения право ЦБ РФ открывать счета своим работникам, а также другим юридиче­ским лицам. Трудно представить юридические и экономические основания для такого исключения из общих норм.

В соответствии со ст. 45 ЗоЦБ Банк России имеет право осу­ществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Феде­рации для достижения поставленных перед ним целей:

1)       предоставлять кредиты на срок не более одного года под обес­печение ценными бумагами и другими активами, если иное не ус­тановлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2)   покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками по­гашения не более шести месяцев;

3)   покупать и продавать государственные ценные бумаги на от­крытом рынке;

4)  покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

5)  покупать и продавать иностранную валюту, а также платеж­ные документы и обязательства в иностранной валюте, выставлен­ные российскими и иностранными кредитными организациями;

6)  покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

7)  проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, при­нимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные цен­ности;

8)      выдавать гарантии и поручительства;

9)     осуществлять   операции   с   финансовыми   инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

10)      открывать  счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории  Российской  Федерации  и  иностран­ных государств;

11)      выставлять чеки и векселя в любой валюте;

12)   осуществлять другие банковские операции от своего име­ни, если это не запрещено законом.  Банк России вправе осуще­ствлять операции на комиссионной основе, за исключением слу­чаев, предусмотренных федеральными законами.

Обеспечением для кредитов Банка России могут выступать: зо­лото и другие драгоценные металлы в различной форме; иностран­ная валюта; векселя в российской и иностранной валюте со сро­ками погашения до шести месяцев; государственные ценные бу­маги. Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригод­ных для обеспечения кредитов Банка России, определяются Со­ветом директоров. В случаях, установленных Советом директоров, обеспечением могут выступать другие ценности, а также гарантии и поручительства.

Ограничение компетенции Банка России достигается также за счет существования специальных запретов для осуществления им отдельных видов операций. Так, ст. 48 ЗоЦБ установила, что Банк России не имеет права:

1)        осуществлять  банковские  операции с юридическими лица­ми, не имеющими лицензии на проведение банковских операций,
и  физическими  лицами,  за  исключением  случаев,  предусмотрен­ных законом (ст. 47 ЗоЦБ);

2)   приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законом (ст. 7 и 8 ЗоЦБ);

3)    осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев,   связанных  с   обеспечением  деятельности  Банка  России,
его предприятий, учреждений и организаций;

4)    заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных законом;

5) пролонгировать предоставленные кредиты.

Правда, часть этих запретов носит весьма странный характер, поскольку влечет негативные последствия не для Банка России, а для его клиентов. Например, запрет на пролонгацию выданных кредитов означает, что любой не возвращенный своевременно кре­дит автоматически попадает в категорию просроченных, а следо­вательно, проценты по нему не относятся на себестоимость бан­ковской деятельности, а уплачиваются за счет чистой прибыли. Кро­ме того, это означает, что Банк России автоматически вправе взы­скивать штрафные санкции дополнительно к процентной ставке по договору.

Следует также заметить, что из указанных запретов очень лег­ко могут быть сделаны исключения. Для этого понадобится вну­треннее решение Банка России в виде решения Совета директо­ров.

В дополнение к сказанному необходимо добавить, что неко­торые запреты имеют и правовые исключения. Так, 51% акций Сбе­регательного банка Российской Федерации находится у Цент­рального банка РФ, хотя законом это запрещено.

Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами. В суде и арбитражном суде интересы Бан­ка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые по­лучают соответствующую доверенность в установленном порядке.

Компетенция Центрального банка включает в себя наряду с обыч­ными банковскими операциями и те, которые могут быть отне­сены к исключительной компетенции Центрального банка. Речь идет, в частности, о кредитовании Министерства финансов для по­крытия разрывов между годовыми текущими бюджетными дохо­дами и расходами, а также о приобретении государственных цен­ных бумаг при их первичном размещении. Кроме того, средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в Банке России, если иное не установлено федеральны­ми законами. Банк России без взимания комиссионного вознаг­раждения   осуществляет   операции   с   федеральным   бюджетом   и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъ­ектов Российской Федерации и местными бюджетами, а также опе­рации по обслуживанию государственного долга и операции с зо­лотовалютными резервами Российской Федерации. Полномочия Банка России по обслуживанию государственного долга опреде­ляются федеральными законами. Банк России и Министерство фи­нансов Российской Федерации в необходимых случаях заключа­ют соглашения о проведении указанных операций по поручению Правительства Российской Федерации.

Банковская деятельность Банка России ставит вопрос о режи­ме получаемой прибыли, о которой речь пойдет дальше. Здесь же хотелось бы только подчеркнуть необходимость установления правила о праве государства как собственника на часть предпри­нимательского дохода Банка России. Этот вопрос может решать­ся по-разному. Можно установить порядок налогообложения этой прибыли, когда в бюджет будет поступать, например, такая же часть доходов Банка России, как и обычных коммерческих банков;

размер налога может быть и выше, что должны установить эко­номисты. Можно избрать иной вариант: в бюджет будет поступать вся прибыль Банка России, а государство как собственник будет решать, какую часть этой прибыли направить на развитие этого своеобразного коммерсанта.

В феврале 1997 года государство решило эту проблему следу­ющим образом. По итогам года Банк России должен перечислить 50% фактически полученной балансовой прибыли после утверж­дения годового отчета Банка России Советом директоров. Остав­шаяся прибыль Банка России направляется в резервы и фонды раз­личного назначения.

Если речь идет о коммерческой деятельности ЦБ РФ, а счи­тать ее иной невозможно при всех заклинаниях и принципах, за­фиксированных в законе, то нужно установить допустимость и воз­можность ее сочетания с управленческой деятельностью, властны­ми функциями. Действующий Закон о ЦБ РФ не случайно сохра­няет по этому поводу молчание, предоставляя Банку России пра­во самостоятельно решать этот вопрос.

3. Третье направление компетенции ЦБ РФ заключается в том, что Центральный банк является органом государственного кон­троля и надзора в сфере кредитно-денежного обращения. Он надзирает за законностью банковской деятельности, не вмеши­ваясь   при   этом   в   оперативно-хозяйственную   деятельность   контролируемых субъектов. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковско­го законодательства, нормативных актов Банка России, в част­ности, установленных ими обязательных нормативов. Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабиль­ности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кре­диторов. Надзорные и регулирующие функции Банка России, ус­тановленные законом, могут осуществляться им непосредствен­но или через создаваемый при нем орган банковского надзора. Решение о создании данного органа принимается Советом дирек­торов.

Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования Банк России проводит проверки кредит­ных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятель­ности нарушений и применяет предусмотренные настоящим Фе­деральным законом санкции по отношению к нарушителям. Про­верки могут осуществляться уполномоченными Советом директо­ров представителями Банка России и по его поручению аудитор­скими фирмами. Уполномоченные Советом директоров предста­вители Банка России имеют право получать и проверять отчетность и другие документы кредитных организаций, при необходимос­ти снимать копии с соответствующих документов.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непред­ставления информации, представления неполной или недостовер­ной информации Банк России имеет право требовать от кредит­ной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минималь­ного уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1)   взыскать с кредитной организации штраф до  1% от разме­ра оплаченного уставною капитала, но не более 1% от минималь­ного размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

—   осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов;

—  замены руководителей кредитной организации;

—  реорганизации кредитной организации;

3)    изменить для кредитной организации обязательные  норма­тивы на срок до шести месяцев;

4)    ввести запрет на осуществление кредитной организацией от­дельных банковских операций, предусмотренных выданной лицен­зией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

5)    назначить  временную  администрацию  по управлению  кре­дитной организацией на срок до 18 месяцев;

6)    отозвать лицензию на осуществление  банковских операций в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций с целью выявления ситуаций, угрожающих законным интересам кредиторов (вкладчиков), стабильности банковской системы в целом. В случае возникновения таких ситуаций Банк России вправе принимать меры, предусмотренные ст. 75 настоя­щего Федерального закона, а также по решению Совета директо­ров осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кре­дитных организаций.

Как показывает изучение практики, самым сложным вопро­сом контрольных функций ЦБ РФ является вопрос об их осно­ваниях и процедурах реализации. Сейчас чисто теоретически можно выделить только два вида несомненных оснований для осу­ществления каких-либо контрольных функций ЦБ:

— несоблюдение установленных экономических нормативов;

—   сообщения клиентов или контрагентов банка о допущенных нарушениях законодательства.

Все остальные основания, используемые для проведения ре­гулярных проверок, нуждаются в более подробном регулировании, поскольку в каждом конкретном случае возникает угроза вмеша­тельства ЦБ в деятельность коммерческого банка, нарушения ре­жима банковской тайны и др.

Надзор и контроль в банковской системе выражается прежде всего в получении и анализе определенной информации от бан­ков и иных кредитных организаций с последующими мерами ре­агирования на эту информацию. В течение 1996—1997 гг. проис­ходило   заметное   усиление   функций   надзора   и   контроля.   Так, Банк России установил, что, начиная с отчетности по состоянию на 1 апреля 1997 г., кредитные организации обязаны ежемесячно представлять вместе с балансами в территориальные учреждения Банка России следующие сведения:

—     об открытых ими корреспондентских счетах в других кре­дитных организациях и остатках средств на счетах «ностро»; об от­крытых в данной кредитной организации счетах других кредитных организаций и остатках средств на счетах «лоро»;

—     о предоставленных межбанковских кредитах и размещенных в кредитных организациях депозитах;

—     о полученных межбанковских кредитах и привлеченных от кредитных организаций депозитах.

На основе указанной информации и представленных балансов территориальные управления ЦБ РФ могут в соответствии с Пись­мом. Банка России от 28 февраля 1997 г. № 419 «О мерах по уси­лению надзора за деятельностью кредитных организаций» на­правлять банкам предписания об ограничении или даже запрете на осуществление операций через корреспондентские счета «но­стро». Основаниями для направления таких предписаний являет­ся невыполнение банком обязательств перед кредиторами, нали­чие картотеки по корреспондентскому счету в РКЦ. Далее указан­ный нормативный акт устанавливает императивные правила кон­центрации денежных средств банка именно на корреспондентских счетах в РКЦ.

Особый порядок осуществления надзора установлен для Сбе­регательного банка Российской Федерации. Он предусмотрен Письмом Банка России от 23 декабря 1996 г. № 383 «О порядке осуществления пруденциального банковского надзора за Сбере­гательным банком Российской Федерации».

Отдельно следует сказать о мерах реагирования Банка России на выявленные нарушения. Приведенная выше ст. 75 ЗоЦБ дает крайне неаккуратно сформулированный перечень таких мер, не указывая, за какие нарушения и какие именно меры могут при­меняться. Право выбора предоставляется ЦБ РФ, который может сам формулировать составы «правонарушений», например так называемую рисковую кредитную политику, сам выбирать меры воздействия, например отзывать, лицензию, сам же исполнять со­ответствующие меры.

4. Четвертое направление реализации компетенции Банка Рос­сии отражает  функционирование  его  как органа государственного управления. От предыдущего вида компетенции ЦБ РФ как ор­гана надзора и контроля компетенция его как носителя управлен­ческих функций отличается своей позитивной ориентированно­стью, в силу которой Банк России должен создавать некоторые об­щезначимые блага.

В этом плане нужно выделить несколько сфер управленческих функций Банка России. Первая образуется путем обозначения ЦБ РФ как органа кредитно-денежной политики государства. В со­ответствии со ст. 35 ЗоЦБ основными инструментами и метода­ми денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2)   нормативы  обязательных резервов,  депонируемых в  Банке России (резервные требования);

3)  операции на открытом рынке;

4)  рефинансирование банков;

5)  валютное регулирование;

6)  установление ориентиров роста денежной массы;

7)  прямые количественные ограничения.

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им креди­тов в соответствии с принятыми ориентирами единой государст­венной денежно-кредитной политики. Банк России может уста­навливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фикса­ции процентной ставки. Процентные ставки Банка России пред­ставляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осу­ществляет свои операции. Банк России использует процентную по­литику для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.

Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок их депо­нирования в Банке России устанавливаются Советом директоров. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обя­зательств кредитной организации и могут быть дифференцирован­ными для различных кредитных организаций. Нормативы обяза­тельных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов. При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право взыскать в бесспорном поряд­ке с кредитной организации сумму недовнесенных средств, а так­же штраф в установленном им размере, но не более двойной ставки  рефинансирования.   При  отзыве   лицензии  на  совершение банковских операций депонированные в Банке России средства используются для погашения обязательств кредитной организации перед вкладчиками и кредиторами.

Под операциями на открытом рынке понимаются купля-про­дажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосроч­ные операции с ценными бумагами с совершением позднее об­ратной сделки. Лимит операций на открытом рынке утверждает­ся Советом директоров.

Под рефинансированием понимается кредитование Банком Рос­сии банков, в том числе учет и переучет векселей. Формы, поря­док и условия рефинансирования устанавливаются Банком Рос­сии. О них пойдет речь в теме, посвященной банковскому креди­тованию.

Под валютными интервенциями Банка России понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и пред­ложение денег. К ним, очевидно, следует отнести и сделки по куп­ле-продаже драгоценных металлов на внутреннем рынке Россий­ской Федерации, порядок совершения которых регулируется пись­мом ЦБ РФ от 30 декабря 1996 г. № 390.

Под прямыми количественными ограничениями Банка России понимается установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских опе­раций. Банк России вправе применять прямые количественные ог­раничения в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после кон­сультаций с Правительством Российской Федерации.

Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы исходя из основных на­правлений единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России ежегодно не позднее 1 октября представляет в Го­сударственную Думу проект основных направлений единой госу­дарственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря — основные направления единой государ­ственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. Предварительно проект основных направлений единой государ­ственной денежно-кредитной политики представляется Президен­ту Российской Федерации и Правительству Российской Федера­ции.

Основные направления единой государственной денежно-кре­дитной политики на предстоящий год включают в себя следую­щие положения: анализ состояния и прогноз развития экономи­ки Российской Федерации; основные ориентиры, параметры и ин­струменты единой государственной денежно-кредитной полити­ки. Государственная Дума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на пред­стоящий год и принимает решение.

Вторая сфера управленческой деятельности Банка России со­стоит в организации денежного обращения на территории России. Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клирин­говых, систем в Российской Федерации. Банк России устанавли­вает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналич­ных расчетов.

Существенным правилом, гарантирующим права участников расчетов, является норма о сроке расчетных операций. Общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации, пяти операци­онных дней в пределах Российской Федерации.

Еще одна сфера управленческой деятельности Банка Рос­сии — это его внешнеэкономические функции. В данном случае Банк России выступает от имени государства. Россия может уча­ствовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредит­ной, валютной, банковской сферах, в том числе между централь­ными банками иностранных государств. Взаимоотношения Бан­ка России с кредитными организациями иностранных государств осуществляются в соответствии с международными договорами Рос­сийской Федерации, федеральными законами, а также межбанков­скими соглашениями.

Банк России представляет интересы нашей страны во взаимо­отношениях с центральными или национальными банками ино­странных государств, а также в международных банках и иных меж­дународно-финансовых организациях. Он устанавливает и публи­кует официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю, а также является органом валютного регулирования и ва­лютного контроля.

Функционируя как орган управления. Банк России должен вза­имодействовать  с  другими  государственными  органами.   Его  постоянный управленческий партнер — Правительство Россий­ской Федерации. Взаимодействие между ними строится на прин­ципах взаимного представительства, введенных Указом Президен­та Российской Федерации от 15 августа 1994 г. № 1688. Положе­нием о взаимном представительстве Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации преду­смотрено взаимное присутствие Правительства Российской Фе­дерации на заседаниях Совета директоров Центрального банка Рос­сийской Федерации и Центрального банка Российской Федера­ции на заседаниях Правительства Российской Федерации. Функ­цию присутствия осуществляет Председатель Центрального бан­ка Российской Федерации, министр финансов Российской Фе­дерации и министр экономики Российской Федерации либо лица, их замещающие. Они обладают правом совещательного голоса.

Председатель Центрального банка Российской Федерации участвует в заседаниях Правительства Российской Федерации при рассмотрении вопросов экономической, денежно-кредитной политики, а также вопросов, затрагивающих интересы банковской системы.

Министр финансов Российской Федерации и министр эконо­мики Российской Федерации участвуют в заседаниях Совета ди­ректоров Центрального банка Российской Федерации при рассмо­трении всех вопросов, кроме относящихся к организации рабо­ты Центрального банка Российской Федерации.

5. И наконец, пятое направление осуществления компетенции Банка России состоит в том, что он является контрагентом госу­дарства в целом в лице его органов. В этом качестве ЦБ РФ про­водит операции с бюджетом и обслуживает государственный долг, выполняет функции агента и депозитария Правительства РФ. В принципе, в этом случае ЦБ РФ действует как банк, но правовое регулирование этих операций настолько специфично, что требу­ет постановки проблемы статуса Банка России как контрагента го­сударства.

Но Банк России не вправе предоставлять кредиты Прави­тельству Российской Федерации для финансирования бюджетно­го дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их пер­вичном размещении, за исключением тех случаев, когда это пре­дусматривается федеральным законом о федеральном бюджете. Банк России не вправе предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бю­джетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

6.   Нетрудно увидеть из приведенного анализа правового поло­жения Банка России, что он обладает чрезвычайно большой вла­стью. Поскольку банковская система в целом объективно облада­ет   некоторой   независимостью,    механизмом   саморегулирования,
постольку централизация власти в ней порождает определенные про­блемы.  Банк России,  в частности,  выявляет банковские  правона­рушения, оценивает их юридически и наказывает за них. Он оп­ределяет систему требований к отдельным банкам, которые пред­решают их судьбу и теоретически могут привести к банкротству.

Представляется необходимым, оставляя в стороне общие функ­ции Банка России в сфере денежно-кредитной политики, со­здать систему сдержек и противовесов в сфере воздействия на от­дельные банки. Вряд ли верно, что до сих пор вся полнота влас­ти сконцентрирована в руках ЦБ, который к тому же объединя­ет ее с ведением предпринимательской или коммерческой деятель­ности.

7.  Последний вопрос в анализе правового положения Банка Рос­сии,   на   котором   нужно   остановиться,   —   это   вопрос   подконт­рольности и подотчетности ЦБ РФ.  Банк России, как сказано в Законе о нем, подотчетен Государственной Думе Федерального Со­брания Российской  Федерации.   Подотчетность  Банка России Го­сударственной Думе означает:

—    назначение Государственной Думой на должность и осво­бождение от должности Председателя Банка России по представ­лению Президента Российской Федерации;

—    назначение Государственной Думой на должность и осво­бождение от должности членов Совета директоров Банка России
(далее Совета директоров);

—    представление Банком России Государственной Думе на рас­смотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;

—    определение Государственной Думой аудиторской фирмы для проведения аудиторской проверки Банка России;

—     проведение  парламентских слушаний о деятельности Бан­ка России с участием его представителей;

—     доклады Председателя Банка России Государственной Ду­ме о деятельности Банка России (два раза в год — при представ­лении годового отчета и основных направлений единой государ­ственной денежно-кредитной политики).

В то же время Банк России в пределах полномочий, предостав­ленных ему Конституцией Российской Федерации и федеральны­ми законами, независим в своей деятельности. Федеральные ор­ганы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправ­ления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий, принимать решения, противоречащие настоящему Федеральному закону.

Отчуждение находящихся в федеральной собственности акций Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанка Рос­сии), а также уменьшение доли голосующих акций, по которым государство (Российская Федерация) уполномочено осуществ­лять право на участие в управлении Сбербанком России (право го­лоса на общем собрании акционеров Сбербанка России), произ­водятся только в случае принятия по данному вопросу специаль­ного федерального закона.

Банк России представляет Государственной Думе и Президен­ту Российской Федерации информацию в порядке, установленном федеральными законами. В случае вмешательства в его деятель­ность Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента Российской Федерации.

Банк России вправе обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государ­ственной власти, органов государственной власти субъектов Рос­сийской Федерации и органов местного самоуправления.

Отчетный период Банка России устанавливается с 1 января по 31 декабря включительно. Структура баланса Банка России уста­навливается Советом директоров. Банк России ежегодно не по­зднее 15 мая представляет Государственной Думе годовой отчет, утвержденный Советом директоров. Годовой отчет Банка России включает в себя:

1)          отчет о деятельности Банка России, анализ состояния эко­номики Российской Федерации, в том числе анализ денежного об­ращения   и  кредита,   банковской  системы,   валютного   положения и платежного  баланса Российской  Федерации,  а также  перечень
мероприятий  по  единой  государственной  денежно-кредитной  по­литике, проведенных Банком России;

2)    годовой баланс,  счет прибылей и убытков,  распределение прибыли;

3)      порядок   формирования   и   направления   использования   ре­зервов и фондов Банка России;

4)      аудиторское заключение по годовому отчету Банка России.

Государственная Дума направляет годовой отчет Банка России Пре­зиденту Российской Федерации,  а также для заключения в Пра­вительство Российской Федерации.

Государственная Дума до завершения отчетного года прини­мает решение об аудите Банка России и определяет аудиторскую фирму, имеющую лицензию на осуществление банковского ау­дита на территории Российской Федерации. Банк России обязан в соответствии с заключенным с аудиторской фирмой договором представлять отчетность и информацию, необходимые для про­ведения аудиторской проверки. Договор об аудите должен пре­дусматривать объем передаваемой аудиторской фирме информа­ции, а также ее ответственность за передачу полученной инфор­мации третьим лицам. Оплата услуг аудиторской фирмы по ау­диту Банка России осуществляется за счет собственных средств Банка России. Внутренний аудит Банка России осуществляется службой главного аудитора, непосредственно подчиненной Пред­седателю Банка России.

Государственная Дума рассматривает годовой отчет Банка России до 1 июля года, следующего за отчетным. По итогам рас­смотрения годового отчета Банка России Государственная Дума принимает решение. Годовой отчет публикуется не позднее 15 ию­ля года, следующего за отчетным. Банк России ежемесячно пуб­ликует свой баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру денежной массы, обобщенные данные о сво­их операциях.

§ 3. ИМУЩЕСТВЕННАЯ БАЗА ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

1. С позиций статуса банка как юридического лица возника­ет вопрос о его имущественной базе, вещном праве, на основе ко­торого действует ЦБ РФ.

По состоянию на декабрь 1994 года Банк России обладал про­изводным от права государственной собственности правом пол­ного хозяйственного ведения в отношении того имущества, кото­рое за ним закреплено. При этом важно подчеркнуть, что Цент­ральный банк РФ является собственностью  государства.  В  соответствии с действующей Конституцией Российской Федерации как собственнику присущи некоторые контрольные полномочия, име­ющие в основном внешний характер.

Но с принятием нового Гражданского кодекса, который унич­тожил право полного хозяйственного ведения, сохранив только пра­во оперативного управления и хозяйственного ведения, необхо­димо решить, на каком вещном праве будет существовать ЦБ. Бу­дет ли он совершать распорядительные действия по поводу иму­щества самостоятельно, что представляется более предпочтитель­ным, или обязан будет согласовывать все такие действия с Гос­комимуществом РФ, что поставит его в зависимость от органа управления. Специальный закон, т.е. Закон о ЦБ РФ, по этому поводу также не дал никаких нормативных предписаний, устано­вив только, что, с одной стороны, Банк России является федераль­ной собственностью, а с другой — сам владеет, пользуется и рас­поряжается своим имуществом, т.е. обладает полномочиями соб­ственника. Два собственника на одно и то же имущество суще­ствовать не могут, чей-то титул следует признать фикцией. Дея­тельность Банка России приводит к тому, что именно положение о федеральной собственности приходится считать фикцией.

Заметим кстати, что нет юридических препятствий провозгла­сить Банк России частным собственником, установив, напри­мер, для него форму акционерного общества, все акции которо­го должны принадлежать государству. Тогда государство будет получать часть дохода по своим акциям.

2. В связи с вопросом об имущественной базе ЦБ РФ невоз­можно обойти вниманием и такой важнейший вопрос, как режим прибыли. Статья 26 ЗоЦБ установила, что прибыль ЦБ РФ после формирования резервов и фондов перечисляется в доход федераль­ного бюджета. В этом контексте и следует обсуждать Закон об изъ­ятии прибыли Банка России, в связи с которым Банк России вы­ступил с нуждающимся в глубоком правовом анализе заявлени­ем1 . На правовом языке ситуация выглядит следующим образом. Государство (Российская Федерация) как собственник Централь­ного банка предписало последнему передать государству часть по­лученной прибыли, в связи с чем Банк России, действуя в каче­стве органа государственного контроля и надзора в банковской си­стеме,  изменил  количественные  значения  обязательных  нормативов для кредитных организаций с целью «нейтрализации воз­можных последствий принятых по требованию законодательной и исполнительной властей эмиссионных решений». Для правиль­ной оценки ситуации представляется необходимым ответить на не­сколько вопросов, от анализа которых Банк России в своем за­явлении осознанно или неосознанно ушел.

A.   Каким является режим прибыли Центрального банка? Ес­ли эта прибыль — собственность Банка России, то ее действитель­но изымать нельзя. Но ЗоЦб говорит о том, что прибыль перечис­ляется в бюджет.  Остается неясным с юридических позиций во­прос о фондах и резервах, после формирования которых указан­ная прибыль должна определяться.  Представляется, что нормати­вы этих фондов и резервов также должны быть установлены за­коном, поскольку иное приводит практически к тому, что вся прибыль может расходоваться на развитие Банка России, и в бюджет не пе­речисляться.

Б. Вправе ли Банк России возлагать последствия выполнения своих обязательств перед государством на коммерческие банки? Если исходить из того, что ЦБ РФ, осуществляя банковскую де­ятельность как коммерческую, должен нести риски этой деятель­ности, то перекладывать на другие субъекты негативные резуль­таты своей деятельности нельзя. Не делится же Банк России сво­ей прибылью с коммерческими банками. Если же считать, что де­ятельность Банка России осуществляется в интересах всей банков­ской системы, то следует допустить к управлению этой деятель­ностью представителей ведущих коммерческих банков, с чем ЦБ РФ не соглашается.

B.   Вправе ли Банк России по своему усмотрению для дости­жения   целей,   названных   в   предыдущем   вопросе,   менять   коли­чественное   значение   экономических   нормативов?   Юристы   не­однократно писали и говорили о том, что правовое регулирова­ние,   устанавливающее   условия   любой  хозяйственной  деятельно­сти, должно быть стабильным в течение хотя бы одного финан­сового года.  Если предполагается ввести изменения в отдельные требования   к   хозяйственной   деятельности,   необходимо   преду­сматривать   некоторый   временной   лаг,   позволяющий   предпри­нимателю и банку  в том числе  сориентироваться и перестроить свою   деятельность.   Единственным   результатом   такого   подхода стала   норма   Закона   о   банковской   деятельности   об   уставном
капитале, запрещающая вводить новые требования ранее чем за 90 дней после опубликования требований и не позволяющая предъ­являть эти требования к ранее созданным банкам. Остальные эко­номические требования не попали в такой режим, что совершен­но необоснованно, поскольку невозможно начинать деятельность при одних резервных нормах, а подводить итоги с совершенно другими показателями. Это уже не банковская деятельность, а рисковая игра на финансовом рынке. Прекрасно понимая сущ­ность проблемы, Банк России меняет эти условия чрезвычай­но часто.

Г. Почему изъятие прибыли является эмиссионным решени­ем? Ответ на этот вопрос, скорее всего, могут дать не юристы, а экономисты. С юридической точки зрения прибыль, полученная от банковских операций, не может быть эмиссионной, если она действительно получена, а сама банковская операция не была про­изведена за счет эмиссии. Кстати, основные правила и пределы эмиссии также следовало бы предусмотреть в Законе о ЦБ РФ, тем более что этот закон прекратил действие Закона о денежной системе. Но и на этот счет Закон о ЦБ РФ не дает никаких ука­заний.

3.       Вызывают массу вопросов размер и правовая принадлежность уставного капитала Банка России, который составляет 3 млрд. руб.,
и это при том, что для обычного банка он составляет 13,5 млрд. руб., а для получения валютной лицензии требуется более 30 млрд.
руб. Если учесть назначение уставного капитала — гарантировать интересы кредиторов, трудно определить, чьи интересы может га­рантировать капитал ЦБ РФ. Равно как не определяет Закон о ЦБ РФ субъектов, имеющих в отношении уставного капитала обяза­тельственные права.

4.       В связи с правовым режимом имущества особое внимание следует уделять аудиту Банка России, по поводу которого сложи­лось интересное теоретическое и практическое положение. В пер­вой редакции ЗоЦБ было установлено, что аудит Банка России про­водит  независимая  международная  аудиторская  фирма,  имеющая опыт работы не менее  10 лет. Но вскоре после вступления зако­на в силу в эту статью, очевидно, а памятуя о неблагополучном международном   аудите   Банка  России,   были  внесены   изменения и уровень аудита снижен. Возникает вопрос, будет ли внутренний аудит объективным.

§ 4. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА БАНКА РОССИИ. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ И ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ

1. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России вхо­дят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчет­но-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учрежде­ния, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и ор­ганизации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления дея­тельности Банка России. Национальные банки республик явля­ются территориальными учреждениями Банка России.

Территориальные учреждения Банка России не имеют стату­са юридического лица и не имеют права принимать решения, но­сящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и по­ручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров. Задачи и функции территориальных учреж­дений Банка России определяются Положением о территориаль­ных учреждениях Банка России, утверждаемым Советом дирек­торов.

По решению Совета директоров территориальные учреждения Банка России могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов Российской Федерации.

Полевые учреждения Банка России осуществляют банков­ские операции в соответствии с настоящим Федеральным зако­ном, другими федеральными законами, а также нормативными ак­тами Банка России. Полевые учреждения Банка России являют­ся воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятель­ности воинскими уставами, а также Положением о полевых уч­реждениях Банка России, утверждаемым совместным решением Банка России и Министерства обороны Российской Федерации. Полевые учреждения предназначены для банковского обслужива­ния воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Российской Федерации, а также иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Рос­сийской Федерации, и физических лиц, проживающих на терри­ториях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных уч­реждений Банка России невозможно.

2. Высшим органом Банка России является Совет директо­ров — коллегиальный орган, определяющий основные направ­ления деятельности Банка России и осуществляющий руковод­ство и управление Банком России. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России.

Члены Совета директоров назначаются на должность сроком на четыре года Государственной Думой по представлению Пред­седателя Банка России, согласованному с Президентом Россий­ской Федерации. Члены Совета директоров освобождаются от должности:

—    по истечении указанного в настоящей статье срока полно­мочий Председателем Банка России;

—    до истечения срока полномочий Государственной Думой по представлению Председателя Банка России.

Председательствует на заседаниях Совета директоров Предсе­датель Банка России, а в случае его отсутствия — лицо, его заме­щающее, из числа членов Совета директоров. Решения Совета ди­ректоров принимаются большинством голосов от числа присут­ствующих членов Совета директоров при кворуме в семь человек и обязательном присутствии Председателя Банка России или ли­ца, его замещающего. Протокол заседания Совета директоров подписывается председательствовавшим и одним из членов Со­вета директоров. При принятии Советом директоров решений по вопросам денежно-кредитной политики мнение членов Сове­та директоров, оказавшихся в меньшинстве, заносится по их тре­бованию в протокол. Для участия в заседаниях Совета директо­ров могут приглашаться руководители территориальных учрежде­ний Банка России.

Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц. Засе­дания Совета директоров назначаются Председателем Банка Рос­сии, лицом, его замещающим, или по требованию не менее трех членов Совета директоров.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1)         во  взаимодействии  с  Правительством  Российской  Федера­ции разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направ­лений единой государственной денежно-кредитной политики;

2)    утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;

3)    рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год не позднее 31 декабря предшествующего года,
а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

4)  определяет структуру Банка России;

5)   устанавливает формы и размеры оплаты труда Председате­ля Банка России, членов Совета директоров, заместителей Пред­седателя Банка России и других служащих Банка России;

6)  принимает решения:

—     о создании и ликвидации учреждений и организаций Бан­ка России;

—     об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций;

—   о величине резервных требований;

—   об изменении процентных ставок Банка России;

—   об определении лимитов операций на открытом рынке;

—   об участии в международных организациях;

—    об участии в капиталах организаций, обеспечивающих де­ятельность Банка России, его учреждений, организаций и служа­щих;

—    о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятель­ности Банка России, его учреждений, организаций и служащих;

—  о применении прямых количественных ограничений;

—     о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег;

—     о   порядке   формирования  резервов  кредитными  организа­циями;

7)    вносит в Государственную Думу предложения об изменении уставного капитала Банка России;

8)    утверждает порядок работы Совета директоров;

9)    назначает главного аудитора Банка России;

10)         утверждает внутреннюю структуру Банка России, положе­ния о подразделениях Банка России, учреждениях Банка России,
уставы   организаций   Банка   России,   порядок   назначения   руково­дителей подразделений, учреждений и организаций Банка России;

11)         определяет условия допуска иностранного капитала в бан­ковскую систему Российской Федерации в соответствии с  феде­ральными законами;

12)  выполняет иные функции.

Члены Совета директоров не могут быть депутатами Государ­ственной Думы и членами (депутатами) Совета Федерации, депутатами законодательных (представительных) органов субъектов Рос­сийской Федерации, органов местного самоуправления, а также членами Правительства Российской Федерации. Сложение депу­татских полномочий или отставка члена Правительства Россий­ской Федерации должны быть произведены в течение месяца с мо­мента назначения на должность члена Совета директоров, после чего вновь назначенный член Совета директоров приступает к ис­полнению своих должностных обязанностей. Члены Совета дирек­торов не могут состоять в политических партиях, занимать долж­ности в общественно-политических и религиозных организациях. На членов Совета директоров распространяются ограничения, установленные ст. 90 настоящего Федерального закона.

3. Председатель Банка России назначается на должность Го­сударственной Думой сроком на четыре года большинством голо­сов от общего числа депутатов. Кандидатуру для назначения на долж­ность Председателя Банка России представляет Президент Рос­сийской Федерации не позднее чем за три месяца до истечения полномочий Председателя Банка России. В случае досрочного ос­вобождения от должности Председателя Банка России Президент Российской Федерации представляет кандидатуру на эту должность в двухнедельный срок с момента освобождения. В случае откло­нения предложенной на должность Председателя Банка России кан­дидатуры Президент Российской Федерации в течение двух недель вносит новую кандидатуру. Одна кандидатура не может вносить­ся более двух раз. Одно и то же лицо не может занимать долж­ность Председателя Банка России более трех сроков подряд. Го­сударственная Дума вправе освободить от должности Председа­теля Банка России по представлению Президента Российской Федерации.

Председатель Банка России может быть освобожден от долж­ности только в следующих случаях:

1)      истечения срока полномочий;

2)  невозможности исполнения служебных обязанностей, подтверж­денной заключением государственной медицинской комиссии;

3)  личного заявления об отставке;

4)     совершения  уголовно   наказуемого  деяния,  установленного вступившим в законную силу приговором суда;

5)     нарушения  федеральных законов,  которые  регулируют во­просы, связанные с деятельностью Банка России.

Председатель Банка России:

1)     действует от имени Банка России и представляет без дове­ренности его интересы в отношениях с органами государственной
власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств и международными организациями, другими учрежде­ниями и организациями;

2)  председательствует на заседаниях Совета директоров. В случае равенства голосов голос Председателя Банка России явля­ется решающим;

3)  подписывает нормативные акты Банка России, решения Со­вета директоров, протоколы заседаний Совета директоров, согла­шения, заключаемые Банком России;

4)  назначает на должность и освобождает от должности заме­стителей Председателя Банка России, распределяет между ними обязанности;

5)  подписывает приказы и дает указания, обязательные для всех служащих Банка России, его предприятий, учреждений и органи­заций;

6)  несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России;

7)  обеспечивает реализацию функций Банка России в соответ­ствии с настоящим Федеральным законом.

§ 5. ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ГЛАВНЫХ УПРАВЛЕНИЙ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

Статус территориальных главных управлений (далее — ТГУ) Банка России определяется разработанным и утвержденным Со­ветом директоров Банка России 6 декабря 1991 г. (протокол №33) типовым положением о ТГУ ЦБ РФ. Территориальное главное управление является филиалом Банка России, т.е. обо­собленным подразделением, расположенным вне места его на­хождения и осуществляющим часть его функций на определен­ной территории.

Образование ТГУ, его реорганизация и ликвидация произво­дятся на основании решения Совета директоров Банка России. Уп­равления образуются в соответствии с существующим админист­ративно-территориальным делением. В их состав на правах струк­турных подразделений входят расчетно-кассовые  центры, образуемые этими ТГУ по согласованию с Банком России. ТГУ подчи­няется Банку России и ему подотчетно.

Управление Банка России возглавляет начальник, который назначается на должность и освобождается от должности Пред­седателем Банка России. Решение Председателя о назначении (ос­вобождении) начальника ТГУ утверждается Советом директоров Банка России. Начальник управления действует на основании имен­ной доверенности, выданной Банком России.

Структура и схема должностных окладов работников Главного управления утверждаются Председателем Банка России. Штатное расписание Главного управления утверждается начальником Глав­ного управления с учетом доведенных до него Банком России рас­четной численности и фонда заработной платы. Смета расходов на содержание аппарата Главного управления и РКЦ составляется Главным управлением и утверждается Банком России. Главное управление самостоятельно распоряжается ассигнованиями на со­держание аппарата, предусмотренными указанной сметой.

Банк России наделяет ТГУ имуществом, стоимость которого отражается на балансе Главного управления, входящем составной частью в баланс Банка России. Главное управление распоряжает­ся этим имуществом без ограничений, за исключением зданий и сооружений, продажа или отчуждение которых иным способом осу­ществляется по согласованию с Банком России.

Отношения главных управлений с другими банками, предпри­ятиями, учреждениями и организациями строятся на основе до­говоров, заключаемых от имени Банка России. Ответственность по этим договорам несет Банк России.

Главное управление обеспечивает проведение единой федераль­ной политики в области денежного обращения, кредитного регу­лирования, использования кредитных ресурсов и осуществляет над­зор за деятельностью банков.

В сфере денежно-кредитного регулирования ТГУ:

а) составляет проект регионального годового плана централи­зованных кредитных ресурсов и представляет его в Банк России, ведет учет резерва централизованных кредитных ресурсов, осуще­ствляет оперативное маневрирование или разрабатывает предло­жения и рекомендации по изысканию, рациональному использо­ванию кредитов. Осуществляет контроль за использованием ссуд­ного фонда, определяет меры по повышению эффективности его использования;

б) рассматривает проекты региональных экономических про­грамм, дает заключения об эффективности и целесообразности их кредитования, вносит свои предложения. Координирует эту рабо­ту с местными органами управления;

в) разрабатывает и вносит в Банк России предложения о раз­мерах платы за централизованные кредитные ресурсы, нормах обя­зательных резервов, кредитов, депонируемых на корреспондент­ских счетах в Банке России, других экономических нормативах, устанавливаемых коммерческим банкам;

г)  изучает экономическую конъюнктуру и осуществляет регу­лирование уровня процентных ставок по кредитам, предоставля­емым банкам; вносит в Банк России предложения о льготном кре­дитовании отдельных отраслей народного хозяйства и возмеще­нии банкам потерь, связанных с таким кредитованием;

д) прогнозирует, организует и регулирует денежный оборот в регионе;

е) участвует в разработке регионального баланса денежных до­ходов и расходов населения, оценивает на основе кассовых обо­ротов объем и структуру денежных доходов и расходов населения, определяет квоту прироста денежных средств у населения;

ж)  анализирует состояние налично-денежного оборота и оп­ределяет его тенденции, разрабатывает прогнозы и вносит пред­ложения по его регулированию;

з)  анализирует тенденции в производстве сферы платных ус­луг населению, разрабатывает предложения по улучшению поло­жения на потребительском рынке;

и) вносит в Банк России предложения о лимите остатка денег в оборотных кассах РКЦ и оперативных кассах банков на терри­тории региона;

к) изучает практику применения форм расчетов в народном хо­зяйстве, разрабатывает предложения по их совершенствованию;

л) организует расчеты между банками по корреспондентским счетам в РКЦ по единой методике.

В сфере организации денежного обращения ТГУ:

а) организует работу по созданию резервных фондов банкнот и монеты в РКЦ и по перевозкам ценностей между ними, а так­ же устанавливает им размеры резервных фондов и оборотной кассы в пределах лимитов, выделенных управлению;

б) организует кассовое обслуживание банков, а в случаях, установ­ленных Банком России, — отдельных предприятий и организаций:

в)  разрабатывает и осуществляет меры по обеспечению сохран­ности денег и других государственных ценностей и соблюдению эмиссионного режима в РКЦ и других подразделениях Главного управления;

г)   организует работу по обеспечению РКЦ охраной, пропуск­ным режимом и оборудованием средствами охранно-пожарной сиг­нализации;

д)   ведет учет эмиссионных операций и контроль за правиль­ностью их совершения.

Полномочия по организации финансирования капитальных вло­жений ТГУ состоят в том, что оно:

а)  организует финансирование  централизованных капитальных вложений, осуществляемых за счет средств бюджета и внебюджет­ных фондов, и их долгосрочное кредитование;

б)  проводит экспертизу   мероприятий,   финансируемых  банка­ми за счет долгосрочных кредитов;

в)   по поручениям Банка России участвует в работе государст­венных комиссий по приемке в эксплуатацию строек и объектов производственного   назначения,   финансируемых  за  счет   бюджет­ных средств.

В области экономического анализа и статистики ТГУ:

а)    анализирует  состояние   экономики  региона,   разрабатывает предложения по ее стабилизации и укреплению;

б)  организует сбор, систематизацию, обработку и хранение ста­тистической информации, необходимой для экономического анали­за, а также данных по статьям сводного территориального баланса.

В сфере внешнеэкономической деятельности ТГУ:

а)  участвует в мероприятиях по расширению экспортного по­тенциала региона;

б)  осуществляет через РКЦ  валютно-кредитное  обслуживание внешнеэкономической деятельности в регионе;

в)   осуществляет контроль за проведением валютных операций в   регионе,   проводит   консультации   по   вопросам,   связанным   с
этими операциями;

г)   рассматривает ходатайства банков о получении ими лицен­зий на осуществление валютных операций, дает по ним заключе­ния и представляет их в Банк России, в отдельных случаях с раз­решения  Банка  России  выдает  предприятиям  и  банкам,   находя­щимся на территории данного региона, разрешения на осуществ­ление валютных операций;

д)  регулирует курс рубля по отношению к валютам других стран в случае функционирования в регионе валютной биржи;

е)  разрабатывает новые  нормативные  акты по регулированию валютных операций на территориях свободных экономических зон
и территориях, входящих в региональные ассоциации;

ж)   рассматривает отчеты о деятельности банков во  внешнеэ­кономической сфере.

Полномочия  Главного  управления  по  надзору  за  деятельнос­тью банков и ее регулированию состоят в том, что оно :

а)  осуществляет контроль  за соблюдением  банками экономи­ческих нормативов, установленных Банком России;

б)  вырабатывает предложения по устранению недостатков в де­ятельности банков  на основе  анализа отчетности  и данных,  по­лученных в порядке надзорной деятельности;

в) изучает структуру, состояние и тенденции рынков;

г)  контролирует формирование доходов и расходов в РКЦ в со­ответствии с нормативами, установленными Банком России;

д)   заключает кредитные договоры с  банками на предоставле­ние    им    централизованных    кредитных   ресурсов,    осуществляет
контроль за их выполнением;

е)   осуществляет  ежемесячный  контроль  за  правильным   фор­мированием банками фонда страхования депозитов и фонда стра­хования банков от банкротств, ведет учет средств, поступающих в эти фонды, информирует Банк России о размерах сформирован­ных фондов;

ж)  выдает за третьих лиц банкам гарантии (в виде банковско­го   акцепта)   по   обязательствам,   предусматривающим   исполнение
в денежной форме;

з)  в соответствии с указаниями Банка России контролирует пра­вильность  подготовки документов,  необходимых для учреждения
коммерческих банков, обеспечивает учет и хранение таких доку­ментов и внесение в них изменений, регистрирует коммерческие
банки, уменьшение и увеличение их уставных капиталов, контро­лирует внесение необходимых изменений в учредительные доку­менты,   зарегистрированные   Банком   России,   своевременно   сооб­щает свое  мнение  о  целесообразности  принятия  Банком  России
указанных документов.

В финансовой и внутрихозяйственной деятельности ТГУ:

а) составляет сводный финансовый план и определяет плановую прибыль, проводит работу по повышению уровня рентабельности;

б) осуществляет хозяйственную деятельность на основе эко­номических нормативов, утвержденных Советом директоров Бан­ка России;

в) рационально использует хозрасчетные фонды;

г)  осуществляет премирование работников Главного управле­ния на основе положения о материальном стимулировании работ­ников главных управлений и подведомственных учреждений, ут­вержденного Главным управлением в соответствии с рекоменда­циями Банка России;

д) организует и обеспечивает соблюдение правил охраны тру­да и техники безопасности работниками главных управлений;

е) разрабатывает и утверждает планы собственного капиталь­ного строительства и капитального ремонта объектов и определя­ет ежегодные объемы капитальных вложений и капитального ре­монта по Главному управлению;

ж)  выполняет функции заказчика при строительстве объектов банка на своей территории.

В правовой области ТГУ:

а) изучает и обобщает практику применения действующего за­конодательства, дает банкам-корреспондентам разъяснения по применению нормативных актов Банка России;

б) вносит в юридическую службу Банка России предложения по изменению и дополнению действующих нормативных актов,
а также проекты нормативных актов;

в) по заданию Банка России участвует в подготовке проектов нормативных актов.

§ 6. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ РАСЧЕТНО-КАССОВЫХ ЦЕНТРОВ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

1. Правовое положение расчетно-кассовых центров (РКЦ) Банка России устанавливается Типовым положением о расчетно-кассовом центре Банка России от 7 октября 1996 г. № 336 . Со­гласно этому Типовому положению можно выделить несколько об­щих признаков РКЦ, а именно:

— расчетно-кассовый центр — это структурное подразделение Банка России, действующее в составе территориального учрежде­ния Банка России;

—   по своему статусу оно не является ни филиалом, ни пред­ставительством,  поскольку  филиалом  признается само территори­альное управление;

—   РКЦ выступает от имени Банка России, и соответственно во всех спорах, возникающих по поводу обслуживания в РКЦ, от­ ветчиком будет ЦБ РФ;

—   названное подразделение представляет собой тот участок Бан­ка России, который обслуживает расчетную деятельность банков,
осуществляет инкассацию денег и прочие операции, связанные с денежным оборотом;

—     в расчетных правоотношениях,  осуществляемых через  не­го, РКЦ, не  будучи самостоятельным субъектом права, приобре­тает статус  квази-субъекта,  поскольку  получает  самостоятельный код и осуществляет расчет как бы от своего имени;

—     выделяются несколько видов РКЦ в зависимости от объе­ма совершаемых операций: головной расчетно-кассовый центр, меж­районный расчетно-кассовый  центр,  районный расчетно-кассовый центр. Отдельно следует упомянуть о созданном 25 июля 1996 г. решением   Совета  директоров  Втором   операционном  управлении при Центральном банке РФ (ОПЕРУ-2), которое осуществляет од­новременно   функции  надзора за  крупными  кредитными  органи­зациями,  от деятельности  которых зависит стабильность  банков­ской системы и нормальное функционирование финансовых рын­ков, и расчетно-кассового обслуживания, поскольку именно здесь открываются и обслуживаются их корреспондентские счета.

2. Согласно положению ОПЕРУ-2 совместно с Департаментом пруденциального банковского надзора Банка России разрабаты­вает механизмы ежедневного контроля ликвидности банков, вы­явления и ограничения финансовых рисков. В его полномочия вклю­чено применение к поднадзорным банкам всех мер воздействия, предусмотренных банковским законодательством, вплоть до огра­ничения операций и замены руководителей. Управление может хо­датайствовать о назначении в банк временной администрации или отзыве лицензии на осуществление банковских операций.

Перечень кредитных организаций, переходящих на обслужи­вание в новое Управление, определяется Советом директоров Банка России. В момент создания этого подразделения Банка Рос­сии на обслуживание в него были переведены первые пять бан­ков: Автобанк, Агропромбанк, Внешторгбанк, Менатеп и Между­народная   финансовая   компания.   Несколько   позже   под   надзор Второго операционного управления был передан Сбербанк РФ. Во­прос о переводе в ОПЕРУ-2 других крупных российских банков решается по мере формирования Управления. Аналогичные струк­туры персонального надзора за крупными банками регионально­го уровня предполагается создать и в территориальных учрежде­ниях Банка России, в первую очередь в ГУ ЦБ РФ по Москве.

3. Основной целью деятельности РКЦ как структурного под­разделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской си­стемы, является обеспечение эффективного, надежного и безопас­ного функционирования платежной системы Российской Феде­рации. Для достижения этой цели РКЦ наделен соответствующи­ми функциями. Основными из них являются:

—   осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами);

~ осуществление кассового обслуживания кредитных органи­заций (филиалов);

—   хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;

—      обеспечение   учета   и  контроля   осуществления   расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские
счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам);

—      обеспечение   учета   и   контроля   осуществления   кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые
кредитным организациям (филиалам);

—    расчетно-кассовое обслуживание представительных и испол­нительных органов государственной власти, органов местного са­моуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства Министерства фи­нансов   Российской   Федерации,   государственных   внебюджетныхь фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка Рос­сии, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральны­ми законами, а также обслуживание клиентов, не являющихся кре­дитными организациями,  в регионах,  где  отсутствуют кредитные организации;

—    обеспечение защиты ценностей,  банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;

—    разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза эмиссии на предстоящий квартал в целом
по обслуживаемой территории;

—   установление  предельного  размера остатков денежной на­личности в  операционных кассах кредитных организаций (фили­алов), Других юридических лиц и осуществление оперативного кон­троля за соблюдением этого размера в соответствии с действую­щим порядком;

—  осуществление контроля за достоверностью отчетности о кас­совых оборотах, составляемой кредитными организациями;

—    составление  на основании данных кредитных организаций календаря выдач денег на оплату труда и представление его в тер­риториальное учреждение Банка России;

—    проверка в кредитных организациях работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемой клиентуре;

—     регулирование    обязательных   резервов,   депонируемых   в Банке России, осуществление контроля за своевременностью и пол­нотой   перечисления   обязательных   резервов,   проверка   достовер­ности расчетов обязательных резервов;

—   участие в реализации функциональных задач территориаль­ного учреждения Банка России:  передоверие права по предостав­лению банкам кредитов Банка России; участие в проведении ин­спекционных  проверок  кредитных  организаций   (филиалов);   при­менение к обслуживаемым кредитным организациям санкций в ви­де штрафа в соответствии со ст. 75 ЗоЦБ и др.

Кроме того, РКЦ вправе осуществлять транзитные и кон­трольные операции по расчетам с кредитными организациями, рас­положенными на территории государств, входящих в состав СНГ и стран Балтии, равно как и по межрегиональным и внутриреги­ональным электронным платежам. На них возложено обеспече­ние централизованного экспедирования почтовых расчетно-денеж-ных документов на внутрирегиональном и межрегиональном уров­нях при взаимодействии со специализированными службами до­ставки. Они осуществляют денежные расчеты по итогам операций на организованном рынке ценных бумаг и другие операции с ценными бумагами. В этой связи РКЦ обеспечивают учет опера­ций по выпуску и реализации облигаций, выплату купонов по об­лигациям государственных республиканских внутренних займов, а также иные определенные Банком России операции с ценны­ми бумагами.

4. Как и у любого иного банковского подразделения, цели и функ­ции РКЦ реализуются через совокупность операций, им осуществ­ляемых. РКЦ вправе осуществлять следующие виды операций:

—     открытие,  переоформление  и закрытие  корреспондентских счетов  (субсчетов)  кредитным  организациям   (филиалам)  по  мес­ту их нахождения, а также других счетов юридическим и физиче­ским лицам;

—     списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредит­ных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

—  контроль   за   соблюдением   правил   и   сроков   совершения расчетных   операций   кредитными   организациями,   другими   юри­дическими и физическими лицами;

—  контроль за осуществлением платежей в пределах средств, имеющихся на счетах кредитных организаций (филиалов), других
юридических и физических лиц;

—  учет списания (зачисления) средств посредством отражения на корреспондентских счетах (субсчетах), расчетных и текущих сче­тах, счетах МФО, а также других счетах, открытых на балансе РКЦ;

—  выверка отражения расчетных операций на корреспондент­ских  счетах  (субсчетах)   и  других  счетах,   открытых  на  балансе
РКЦ и на балансе кредитных организаций (филиалов);

—  защита расчетно-денежных документов с применением спе­циальных средств;

—  прием и выдача ценностей из резервных фондов;

—  учет эмиссионных операций;

—   прием и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;

— обработка денежной наличности;

—     открытие и закрытие ссудных счетов по рефинансированию банков Банком России на основании кредитных договоров, заклю­ченных территориальным учреждением Банка России;

—     начисление  процентов по кредитным операциям, контроль за их своевременным и полным перечислением.

5. Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными организациями, представительными и исполнительными органа­ми государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на до­говорной основе.

Создание иных РКЦ, их реорганизация и ликвидация осуще­ствляются решением Совета директоров Банка России. РКЦ воз­главляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности руководителем территориального учреждения Бан­ка России в порядке, определяемом Советом директоров Банка России. Начальник РКЦ руководит деятельностью РКЦ и действует от имени Банка России на основании доверенности, выданной в порядке передоверия начальником территориального учрежде­ния Банка России. Начальник, главный бухгалтер, руководители структурных подразделений РКЦ и их заместители несут ответст­венность в соответствии с действующим законодательством за обеспечение соблюдения законодательных актов Российской Фе­дерации, нормативных актов Банка России. Штатное расписание РКЦ утверждается руководителем территориального учреждения Банка России с учетом рекомендуемой Банком России структу­ры и схемы должностных окладов. Содержание расчетно-кассо­вого центра производится в пределах выделенных сметных ассиг­нований.

Руководители РКЦ обязаны обеспечивать сохранность сведе­ний, составляющих государственную тайну, а также сведений ог­раниченного распространения. Все служащие РКЦ, допущенные к указанным категориям информации, обязаны соблюдать уста­новленный режим обращения с ними. Сведения, подлежащие защите, определяются нормативными актами Банка России.

Наименование РКЦ включает в себя названия населенного пунк­та в соответствии с его территориальным расположением и тер­риториального учреждения Банка России, в составе которого действует РКЦ. Расчетно-кассовый центр имеет идентификаци­онный код (номер по МФО), печать со своим наименованием и изображением Государственного герба Российской Федерации, а также штампы, необходимые для выполнения его функциональ­ных задач.