Печать

ТЕМА 3. ПОНЯТИЕ И ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Posted in Банковское право - О.М. Олейник Основы банковского права РФ

§ 1. ПОНЯТИЕ И ПРИЗНАКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1. Постановка вопроса о необходимости определить понятие «банк» вызвана существованием двух групп соображений. Первая группа соображений, наиболее очевидных, связана с необходимо­стью установить, что собой представляет образование или субъ­ект права, именуемый банком, каков его правовой статус, в чем состоит его компетенция, в чем выражается его участие в хозяй­ственном обороте. Другими словами, регламентируя правоотно­шения с банком и вступая в них, необходимо иметь четкое пред­ставление о том, что с юридической точки зрения представляет со­бой указанный субъект, каковы его потенциальные позитивные воз­можности и какими обязанностями и средствами ответственнос­ти можно на него воздействовать.

Вторая группа соображений, не столь очевидных, но не менее важных, предполагает ответ на вопрос, в каких случаях необхо­димо образовывать банк, для каких видов деятельности нет иных правовых форм, кроме банка. Иными словами, в каких случаях го­сударство вправе и обязано требовать, чтобы граждане как субъ­екты предпринимательской деятельности создавали банк, и нака­зывать за совершение определенной деятельности в иных, небан­ковских формах.

Легальное определение коммерческого банка дано в ст. 1 ЗоБД. Оно может быть раскрыто через следующие признаки:

а)   банк является  коммерческим  юридическим  лицом,  т.е.  та­ким   организационным   образованием,   деятельность   которого   на­правлена на извлечение прибыли;

б)   банк создается в  форме хозяйственного  общества, т.е.  ак­ционерного   общества,   общества   с   ограниченной   ответственнос­тью, общества с дополнительной ответственностью, зависимого и дочернего   общества;   иные   организационно-правовые   формы   для
банка запрещены;

в)    банк  является  кредитной  организацией,  т.е.   организацией, созданной для осуществления банковских операций;

г)   банк действует на основе лицензии, выдаваемой Банком Рос­сии;

д)  банк обладает специальной компетенцией, т.е.  он извлека­ет прибыль только путем совершения определенных операций;

е)   банк рассматривается законодателем  как  один из  элементов банковской системы.

Некоторые из этих признаков хорошо разработаны, в частно­сти в теории гражданского права, другие нуждаются в дополни­тельном анализе. Применительно к первой группе признаков банка можно говорить о его организационно-правовой форме, сущ­ность которой выходит за пределы банковского права, равно как и само понятие коммерческого юридического лица, которое в дан­ном случае должно и может использоваться в том значении, ко­торое принято в гражданском праве.

2. Характеристика банка как кредитной организации предпо­лагает выявление круга операций, которые банк вправе совер­шать. При этом из смысла закона как бы следует, что понятие кредитной организации должно быть более широким, посколь­ку оно включает в себя как банки, так и небанковские кредит­ные организации. В действительности это не совсем так. Банк является, если можно так сказать, наиболее совершенной кре­дитной организацией, т.е. он может осуществлять любые виды деятельности, как исключительно банковские, так и иные. Не­банковские кредитные организации могут совершать любые бан­ковские операции, кроме тех, которые законом отнесены к ком­петенции банка. Следовательно, понятие банка входит в поня­тие «кредитная организация» наряду с понятием «небанковская кредитная организация», вместе с которым они и образуют это общее определение.

На банк как кредитную организацию распространяется пра­во на фирменное наименование, особенности реализации кото­рого установлены ст. 7 ЗоБД. В соответствии с этой правовой нор­мой кредитная организация имеет фирменное (полное офици­альное) наименование на русском языке, может иметь наимено­вание на другом языке народов Российской Федерации, сокра­щенное наименование и наименование на иностранном языке. Кредитная организация имеет печать со своим фирменным на­именованием.

Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер ее деятельности как юридическо­го лица посредством использования слов «банк» или «небанков­ская кредитная организация», а также указание на ее организаци­онно-правовую форму. Банк России обязан при рассмотрении за­явления о регистрации кредитной организации запретить исполь­зование наименования кредитной организации, если предполага­емое наименование уже содержится в Книге государственной ре­гистрации кредитных организаций. Использование в наименовании кредитной организации слов «Россия», «Российская Федерация», «государственный», «федеральный» и «центральный», производ­ных от них слов и словосочетаний допускается в порядке, уста­навливаемом законодательными актами Российской Федерации.

Ни одно юридическое лицо в Российской Федерации, за ис­ключением получившего от Банка России лицензию на осуществ­ление банковских операций, не может использовать в своем на­именовании слова «банк», «кредитная организация» или иным об­разом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет пра­во на осуществление банковских операций.

Наименование банка согласовывается с Банком России при его регистрации.

Наименование банка является правовым средством его инди­видуализации как юридического лица. В этом плане на наимено­вание распространяются гражданско-правовые нормы (ст. 54 и др. ГК РФ). Придуманное имя либо иное обозначение банка мо­жет использоваться в товарном знаке, используемом банком для обозначения своих услуг. При этом, в связи с тем, что ранее при регистрации банков недостаточно тщательно проверялись наиме­нования, иногда возникают арбитражные споры по поводу пра­ва на использование того или иного имени. Так, коммерческий банк «Платина» обратился в арбитражный суд города Москвы с иском к коммерческому банку «Платинум-банк» о нарушении ис­ключительного права на товарный знак «PLATINUM», владель­цем которого истец является на основании свидетельства, зареги­стрированного Комитетом Российской Федерации по патентам и товарным знакам. Решением арбитражного суда иск удовлетворен. Суд запретил коммерческому банку «Платинум-банк» использо­вать товарный знак «PLATINUM» и иные обозначения, сходные с ним до степени смешения, в рекламной деятельности и дело­вой документации, а также обязал КБ «Платинум-банк» снять рекламу с обозначением названного товарного знака и изъять из оборота деловую документацию с этим обозначением1 .

Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федера­ции вынесенное решение отменил и направил дело на новой су­дебное рассмотрение. При этом в постановлении Президиума ВАС РФ от 1 октября 1996 г. было отмечено, что для признания дейст­вий ответчика правонарушением было необходимо установить, что товарный знак и обозначения, сходные с ним до степени смеше­ния, используются ответчиком при оказании тех услуг, в отноше­нии которых истцу обеспечивается соответствующая правовая за­щита. Применяя ответственность, установленную статьей 46 Зако­на Российской Федерации «О товарных знаках, знаках обслужива­ния и наименования мест происхождения товаров», арбитражный суд не исследовал обстоятельства, позволяющие считать право ист­ца нарушенным, и вынес необоснованное решение. В качестве та­ких обстоятельств, по мнению Высшего Арбитражного Суда РФ сле­дует рассматривать факты, свидетельствующего о непосредствен­ном использовании ответчиком товарного знака истца. В частно­сти, суду нужно было определить, какие конкретно обозначения ус­луг сходны с товарным знаком истца и по каким признакам зву­кового, зрительного или смыслового сходства происходит их смешение. Сфера действия исключительного права на товарный знак ограничивается перечнем товаров, указанных в свидетельстве.

3. Банк может осуществлять свою деятельность на основе по­лученной банковской лицензии, выданной Центральным банком Российской Федерации. Лицензия представляет собой акт орга­на государственного управления, подтверждающий от имени го­сударства право данного банка на осуществление конкретных ви­дов банковских операций.

Вновь создаваемому банку могут быть выданы названные в теме второй (§6.2) виды лицензий:

1)           лицензия на осуществление  банковских операций со сред­ствами в рублях;

2)     лицензия на осуществление  банковских операций со сред­ствами в рублях и иностранной валюте;

3)     лицензия на привлечение  во вклады и размещение драго­ценных металлов;

4) генеральная лицензия.

Кроме указанных лицензий, введенных в действие с 1 ноября 1996 г., на практике у банков существуют ранее выданные лицен­зии: лицензия на осуществление операций в рублях и валютная лицензия, предполагавшая в разные времена разный объем дея­тельности, в соответствии с которым выдавалась генеральная, расширенная, внутренняя или разовая лицензия.

Отдельно лицензируется деятельность банка на рынке ценных бумаг, если эта деятельность не охватывается банковскими опе­рациями и не является доверительным управлением ценными бумагами. Как сказано в ст. 6 ЗоБД, «в соответствии с лицензи­ей Банка России на осуществление банковских операций банк впра­ве осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские сче­та, с иными ценными бумагами, осуществление операций с ко­торыми не требует получения специальной лицензии в соответ­ствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять до­верительное управление указанными ценными бумагами по дого­вору с физическими и юридическими лицами».

В связи с распространением банковских лицензий на рынок ценных бумаг возник ряд вопросов по поводу сроков действия бан­ковских лицензий, так как Закон о рынке ценных бумаг устано­вил, что кредитные организации имеют право осуществлять про­фессиональную деятельность на рынке ценных бумаг на основа­нии лицензии на осуществление банковских операций в течение одного года со дня вступления в силу этого закона. Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (ФКЦБ), использовав свое право продлить этот срок до двух лет, своим постановлением от 26 марта 1997 г. установила, что кредитные организации имеют пра­во осуществлять профессиональную деятельность на рынке цен­ных бумаг до 1 октября 1997 г. на основании лицензий, выдан­ных до вступления в силу этого постановления. Согласно п. 6 Протокола согласования разногласий по вопросам регулирования рынка ценных бумаг от 29 мая 1997 г., подписанного ФКЦБ, Мин­фином России и Банком России, этот срок будет продлен до 1 ян­варя 1998 г. При этом Центральный банк Российской Федерации в своем письме от 5 августа 1997 г. разъяснил, что лицензии на осуществление  банковских операций,  которые  кредитные  организации получили, в том числе после 26 марта 1997 г. в связи с пре­образованием и приведением учредительных документов в соот­ветствие с действующим законодательством, изменением места на­хождения или наименования, не являются новыми лицензиями. Они имеют те же регистрационные номера, что и лицензии, ко­торые они заменяют, и сохраняют права, закрепленные в ранее по­лученных лицензиях, в том числе и право на профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в том же объеме.

Банковскими лицензиями охватываются только банковские опе­рации. Если же банк намерен осуществлять иные виды деятель­ности, предполагающие лицензирование или разрешительный порядок, он обязан соблюдать правила, установленные для этих видов деятельности. Правда, как это будет показано впоследствии, возможности у банка для этого минимальные.

4. Правовой статус банка вряд ли может быть раскрыт и по­нят с достаточной степенью адекватности реальному состоянию дел без анализа положения банка как участника банковской си­стемы. Дело в том, что правовое значение банка определяется не только и не столько тем, что он является коммерческим юриди­ческим лицом, работающим с финансовыми инструментами. Ре­альное положение банка можно установить, определив степень его включенности в банковскую систему Российской Федерации или даже мировую банковскую систему. Определить это можно путем анализа корреспондентских соглашений банка, которых у солид­ных банков бывает более 100. Благодаря этим корреспондентским соглашениям банк может осуществлять коммуникации практиче­ски со всем миром, а именно на это надеются его клиенты.

В этом смысле слова статус коммерческих банков воплощает в себе единство двух статусов — частного юридического лица и субъ­екта публичного права, участвующего в денежном процессе госу­дарства, обслуживающего этот денежный процесс. Во многих странах мира для особой категории банков выделяется специаль­ный статус — банки публичного права. В России такого статуса нет, что является существенным недостатком российского право­ведения в целом, весьма значимо сказывающимся на проблемах статуса банка. Первым банком, который реально этим статусом обладает, следует считать Банк России, близкий к такому статус имеют муниципальные банки, элемент публичности есть и у так называемых уполномоченных банков Правительства Российской Федерации.

 

 


 

 

§ 2. КОМПЕТЕНЦИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.   Употребление понятия «компетенция» может вызвать возра­жения ряда юристов. В силу этого необходимо обосновать потреб­ность в этом понятии и его содержание, качественно отличающе­еся от содержания более распространенных и привычных понятий «правоспособность и дееспособность» юридического лица.

Не вдаваясь в существо споров по поводу компетенции, по­скольку это потребует слишком много внимания и поскольку понятие «компетенция» далеко не в полном объеме соотносимо с правовым положением коммерческих банков, укажем только на то, что применительно к банкам понятие «компетенция» предпо­лагает единство трех элементов :

а)   возможность приобретения банком прав и обязанностей по определенным  видам  банковских операций от своего  или чужо­го имени;

б)   определение вида деятельности банков, т. е. очерченный во времени и пространстве, а также специальными запретами хозяй­ственный оборот определенных объектов;

в)   порядок приобретения  прав  и  обязанностей в  конкретных правоотношениях.

2.   Если обратиться к традиционным понятиям российского пра­ва, то понятие компетенции можно раскрыть через единство пра­воспособности, дееспособности и предмета деятельности коммер­ческого банка. В этой связи может возникнуть сомнение, состоя­щее в том, что статус коммерческого банка можно очертить через понятие правосубъектности, представляющее собой единство пра­воспособности   и   дееспособности.    Недостаточность    использова­ния этих двух понятий становится очевидной, если обратиться к
их содержанию. Так, в ст. 49 ГК РФ, специально посвященной пра­воспособности юридического лица, речь идет, по существу, не о содержании правоспособности, а о видах деятельности. Что же ка­сается   самих   прав   и   обязанностей,   которые   может   приобрести
юридическое лицо, то, наверное, следует обращаться к содержа­нию правоспособности граждан, которое приводится в ст.   18 ГК.

РФ. Вряд ли в этой связи можно считать состоятельными суждения о том, что к юридическим лицам не применяются нормы, со­относимые со статусом гражданина. Во-первых, принцип анало­гии закона позволяет толковать ст. 49 ГК РФ таким образом, во-вторых, правоспособность юридического лица по своей правовой природе может рассматриваться как явление, производное от пра­воспособности гражданина, который реализует свое право на осу­ществление предпринимательской деятельности в такой форме.

Что же получится, если толковать содержание правоспособ­ности юридического лица? Применительно к коммерческим юри­дическим лицам, а именно они представляют интерес в плане пра­вового положения коммерческого банка, следует отметить, что со­держание правоспособности, будучи общим, включает в себя право: иметь имущество в собственности, заниматься предпри­нимательской деятельностью, создавать юридические лица, совер­шать не противоречащие закону сделки, избирать место нахож­дения, иметь право автора и иные имущественные и неимуще­ственные права. Это определение следует дополнить с тем, что­бы отразить специфику правового положения коммерческого банка. Думается, что даже раскрывая те или иные виды прав, прак­тически невозможно выйти на обоснование и оптимальность за­прета на осуществление отдельных видов сделок для банков, равно как и невозможно раскрыть статус банка как элемента бан­ковской системы.

Кроме того, содержание правоспособности юридического ли­ца в соответствии со ст. 49 ГК РФ предполагается раскрывать че­рез цели деятельности, а цель деятельности коммерческих юри­дических лиц — извлечение прибыли в любой не запрещенной за­коном сфере. Сферу же финансового и денежного оборота опи­сать через цели деятельности, в принципе, невозможно.

Таким образом, для раскрытия правового положения ком­мерческого банка необходимо анализировать сферу и особенно­сти его деятельности, характер тех действий, которые он совер­шает как специальный субъект.

3. Первое, на что следует обратить внимание, — это наличие двух блоков компетенции коммерческого банка. Первый состав­ляет его правоспособность как коммерческого юридического ли­ца, и в этом смысле коммерческий банк (КБ) может иметь в соб­ственности разнообразное имущество (землю, здания, оборотные средства, интеллектуальную собственность и т.п.), совершать разнообразные    сделки,    заключать    договоры,    нанимать    служащих, выплачивать им заработную плату и т.п. Эти правовые дей­ствия банк совершает для обеспечения своей основной профес­сиональной деятельности, которая регламентируется специальным законодательством и по сравнению с общей правоспособностью представляет собой специальную компетенцию, состоящую в праве банка в определенных пределах вести профессиональную предпринимательскую деятельность на финансовом рынке с це­лью извлечения прибыли путем использования финансовых ин­струментов.

Объем специальной компетенции коммерческого банка опре­деляется двумя способами:

а)   путем  перечисления  в  законе   банковских  операций,  кото­рые банки могут совершать, и установления запретов для деятель­ности банков;

б)   путем  выдачи лицензии на  банковскую  деятельность  кон­кретному банку.

Иными словами, специальная компетенция означает, что лю­бой банк, в принципе, может совершать все те банковские опе­рации, которые предусмотрены законом (ст. 1 и 5 ЗоБД), но каж­дый конкретный банк вправе осуществлять только те операции, которые указаны в его лицензии, и в той валюте, которая там же определена.

4. Компетенция банка определяется в момент создания и ре­гистрации, но может быть изменена в течение деятельности бан­ка. Изменение компетенции может осуществляться либо добро­вольно по решению самого банка, либо принудительно по реше­нию Банка России.

В первом случае речь может идти о получении новых лицен­зий при условии, что банк соответствует квалификационным тре­бованиям, необходимым для этого. Например, банк, успешно проработавший на финансовом рынке два года может обратить­ся в Банк России с заявлением о получении лицензии на привле­чение вкладов населения.

Кроме того, с позиций банковского права как расширение ком­петенции, т.е. сферы оказания финансовых услуг, следует рассма­тривать территориальное развитие банка, осуществляемое путем создания обособленных подразделений и расширения круга вы­полняемых операций. Для этого банк, ходатайствующий о расши­рении своей деятельности, должен иметь устойчивое финансовое положение,    структуру,    адекватную    предполагаемому    направлению деятельности, включающую в себя службу внутреннего кон­троля (внутренний аудит). Устойчивое финансовое положение характеризуется выполнением обязательных резервных требований, соблюдением обязательных экономических нормативов, установ­ленных Банком России, других требований Банка России, отсут­ствием убытков, задолженности перед бюджетом и государствен­ными внебюджетными фондами, соблюдением технических и квалификационных требований Банка России.

В принудительном порядке компетенция коммерческого бан­ка ограничивалась в соответствии с ранее действовавшими нор­мативными актами в связи с недостижением требуемых мини­мальных размеров уставного капитала. Ограничение состоит в том, что банки, не выполнившие эти требования, не могут вести расчетные и текущие счета как физических, так и юридических лиц, привлекать средства физических и юридических лиц на срок менее 1 года.

Ограничение и запрет на осуществление кредитными органи­зациями отдельных банковских операций может применяться в со­ответствии с Инструкцией о применении к кредитным организа­циям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм дея­тельности № 59, утвержденной Центральным банком Россий­ской Федерации 31 марта 1997 г.

Ограничение состоит в том, что надзорный орган может ус­тановить предельные количественные параметры для одной или нескольких банковских операций (например, установление пре­дельного объема остатков на соответствующих счетах, количест­ва или круга клиентов, кредиторов, заемщиков). Ограничение вво­дится на срок до шести месяцев и охватывает выполнение кре­дитной организацией отдельных банковских операций и других сделок в рублях и иностранной валюте, предусмотренных выдан­ными лицензиями. Срок может быть продлен путем применения указанной меры вновь при наличии оснований. Основаниями для ограничения являются нарушения (невыполнения) кредитной организацией банковского законодательства, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации. Такое ограничение оформляется предписанием, в котором должна быть установлена дата начала применения указанной меры воздейст­вия и которое распространяется на все филиалы кредитной ор­ганизации.

Кроме того ограничение на выполнение конкретной кредит­ной организацией банковских операций применяется в случае на­правления ходатайства об отзыве лицензии с момента его направ­ления в Банк России. В этом случае ограничение распространя­ется на следующие виды банковских операций:

—     привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), а так­ же путем продажи им собственных ценных бумаг всех видов (ак­ций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертифи­катов, чеков и др.), привлечения новых межбанковских кредитов, открытия депозитных счетов клиентам, не являющимся акционе­рами (пайщиками) кредитной организации;

—     открытие расчетных и текущих счетов клиентам, не явля­ющимся   акционерами   (пайщиками)   кредитной  организации,   сче­тов   банкам-корреспондентам   и   иным   кредитным   организациям, открытие   своих   корреспондентских   счетов   в   других   банках   и
иных кредитных организациях;

—    выдача банковских гарантий;

—    проведение операций с физическими лицами по купле и про­даже иностранной валюты.

Запрет на осуществление отдельных банковских операций мо­жет быть введен на срок до одного года в случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устране­нии нарушений, а также если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу ин­тересам кредиторов (вкладчиков).

Запрет на осуществление кредитной организацией отдель­ных банковских операций означает полное прекращение осуще­ствления соответствующих операций, предусмотренных выданны­ми банковскими лицензиями. В частности, запрет на привлече­ние денежных средств физических и юридических лиц во вкла­ды означает, что кредитная организация не вправе с даты, уста­новленной предписанием, принимать новые вклады, запрет на раз­мещение денежных средств означает лишение кредитной организации права предоставлять кредиты, приобретать ценные бумаги и т.д. Исчисление срока запрета на осуществление отдель­ных банковских операций начинается с установленной предпи­санием даты. В случае направления ходатайства об отзыве у кре­дитной организации лицензии территориальное управление Бан­ка России должно ввести запрет на проведение операций по балансовому счету 871 «Взаимные расчеты между учреждениями бан­ков, обслуживаемыми одним вычислительным центром» и опе­раций через корреспондентские счета «ностро», открытые в дру­гих кредитных организациях.

 


 

 

§ 3. ИМУЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. УСТАВНОЙ КАПИТАЛ И ПОРЯДОК ЕГО ФОРМИРОВАНИЯ. ПРИВЛЕЧЕННЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА

1. Имущество коммерческого банка следует понимать как со­вокупность вещей, нематериальных благ и имущественных требо­ваний, на базе которых осуществляется банковская деятельность. Составить представление об имущественной базе конкретного банка можно на основе анализа его баланса, в котором фиксиру­ются активы и пассивы банка, его прибыли и убытки. Анализ ба­ланса банка может служить основой для оценки состояния бан­ка в целом, для уяснения политики банка, сферы его деятельно­сти и т.п. На основе анализа баланса банка можно сделать вывод о его устойчивости или наоборот — ненадежности.

Кроме того, применительно к имуществу банка можно исполь­зовать все подходы, традиционно описывающие имущественную базу хозяйствующих субъектов. В числе первых — определение титула на имущество. В соответствии с этим критерием нужно выделять согласно ст. 209 ГК РФ собственные средства банка, т.е. имущество, принадлежащее ему на праве собственности (а по­скольку все банки создаются в форме хозяйственных обществ, то иного вещного права у банка быть не может), и средства, ис­пользуемые банком как привлеченные, арендованные, времен­но находящиеся на его балансе на основании любого договора (например, это может быть залог с передачей заложенного иму­щества на хранение банку).

В зависимости от физического выражения имущества и его ис­пользования в банковском производственном процессе можно вы­делять основные и оборотные средства, а также в отдельной классификации здания, земельные участки и иные недвижимые объекты, имущественные права или нематериальные активы, среди которых особо следует упомянуть о интеллектуальной соб­ственности. Она не может вноситься в уставный капитал, но может приобретаться по договорам в течение срока работы банка. В качестве интеллектуальной собственности могут выступать банковские технологии, информация, программы и базы данных для ЭВМ и пр.

Особые требования предъявляются к зданию, в котором нахо­дится банк. С правовых позиций сформулированы требования о титуле на этот вид имущества. Здание может быть собственнос­тью банка, приобретенной либо самостоятельно, либо как взнос в уставный капитал, либо находиться в распоряжении банка на ус­ловиях аренды. В последнем случае учредители должны предста­вить документы, подтверждающие право собственности одного из них на здание (помещение), в котором будет располагаться кре­дитная организация, или обязательство арендодателя о предо­ставлении здания (помещения) в аренду в случае регистрации кре­дитной организации.

Банковское здание (помещение) кредитной организации долж­но иметь оборудование, охранно-пожарную и тревожную сигна­лизацию, а для осуществления кассовых операций технически укрепленный кассовый узел в соответствии с требованиями Бан­ка России, что в совокупности образует технические требования, соблюдение которых может контролироваться Банком России, в том числе путем выезда на место.

2. Уставный капитал коммерческого банка — это имеющее обязательный минимальный размер имущество, которым должен обладать банк как юридическое лицо для обеспечения интересов кредиторов, состоящего из вкладов учредителей банка. Это опре­деление можно вывести из содержания ст. 11 ЗоБД, а также ука­заний некоторых общих нормативных актов, таких, как Граждан­ский кодекс РФ (ст. 66 и др.), Закон об акционерных обществах (ст. 25 и др.), Положение о бухгалтерском учете и отчетности в Рос­сийской Федерации, которое, согласно мнению специалистов, подлежит применению и к коммерческим банкам1 . Общие нор­мативные предписания устанавливают только следующие требо­вания:

— уставный капитал — это деньги, ценные бумаги, другие ве­щи или имущественные права либо иные права, имеющие денеж­ную оценку ;

—   уставный капитал формируется за счет вкладов учредителей, но принадлежит банку на праве собственности после внесения;

—   уставный капитал необходимо отражать в бухгалтерском уче­те, фиксируя в нем как сумму внесенных взносов, так и задолжен­ность учредителей;

—     величина уставного капитала сверх установленного мини­мума определяется соглашением сторон и фиксируется в учреди­тельных документах;

—     первоначально доли и акции отражаются в бухгалтерском учете по номинальной стоимости.

Если коммерческий банк создается в форме акционерного общества, то к его уставному капиталу предъявляются дополни­тельные требования, сформулированные в главе III Закона об ак­ционерных обществах. В общих чертах эти требования предпола­гают именной характер выпускаемых акций одинаковой номиналь­ной стоимости, первоначально размещаемых среди учредителей; при этом акции могут быть обыкновенными и привилегирован­ными (последние не должны превышать 25% уставного капита­ла). Кроме того, ЗоАО содержит ряд процедурных требований по размещению и выкупу акций общества.

Но, так или иначе, все эти нормы являются общими по отно­шению к уставному капиталу банка и в большей своей части зна­чительно дополняются специальными требованиями банковских правовых актов, В этой связи возникает интересный правовой во­прос о пределах специальных запретов в отношении банковско­го уставного капитала. Этот вопрос можно еще сформулировать следующим образом: могут ли банковские правовые акты устанав­ливать дополнительные, не предусмотренные общим законодатель­ством требования?

Если учитывать правило об общем и специальном законода­тельстве, то следует признать допустимость любых ограничений или дополнительных требований, принятых на уровне того же фе­дерального закона. В силу этого если специальные требования со­держатся, например, в Законе о банковской деятельности или За­коне о Центральном банке, то их следует считать правомерными. В отношении установления каких-либо специальных, дополнитель­ных по сравнению с законом требований на уровне актов Банка России позиция должна быть несколько иной, поскольку в дан­ном случае находятся в противоречии акт законодательный и подзаконный,  и решение должно зависеть от предоставления законом права, например, Банку России устанавливать дополнитель­ные ограничения.

Поэтому предписания Банка России в отношении формиро­вания уставного капитала, в частности по поводу его минималь­ного размера и предельного размера неденежной части, пред­ставляются имеющими законные основания, поскольку ссылка на возможность принятия таких ограничений дана в ст. 11 ЗоБД. Иные ограничения, например недопустимость использования нематери­альных активов, о чем речь пойдет ниже, следует в судебном по­рядке оспаривать и признавать не соответствующими закону.

3.   Кроме высказанных суждений об общих нормах, регулиру­ющих правоотношения по поводу формирования уставного капи­тала коммерческого банка, необходимо иметь в виду и специаль­ные нормы, которые, разумеется, являются не менее, а порой и более значимыми при образовании и дальнейшей деятельности бан­ка. Речь идет о тех требованиях, которые принципиально отлича­ют  уставный   капитал   банка   от   капитала   других   коммерческих организаций.  Эти требования содержатся в различных норматив­ных документах, которые, как и любые другие правовые докумен­ты, могут быть разделены на законы и подзаконные акты, на по­стоянно действующие и постоянно изменяющиеся.

Главными среди таких нормативных документов являются, разумеется, ст. 11 и 15 ЗоБД, ст. 60—69 ЗоЦБ, которые содержат в себе основные нормы по поводу уставного капитала. Более де­тальное развитие они нашли в нормативных актах ЦБ РФ, в ча­стности в Инструкции ЦБ РФ от 30 января 1996 г. №1 «О поряд­ке регулирования деятельности кредитных организаций», в Инст­рукции ЦБ РФ от 11 февраля 1994 г. № 8 с изменениями и до­полнениями, включая внесенные 11 апреля 1996 г., «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации», в письме ЦБ РФ от 17 фе­враля 1995 г. № 145, а также в рассылаемых раз в квартал теле­граммах ЦБ РФ о минимальном размере уставного капитала и ря­де других актов.

4.   Все предъявляемые к уставному капиталу коммерческого бан­ка требования могут быть разделены на три группы: содержатель­ные, или качественные, количественные и процедурные.

Первая группа требований предполагает, что уставный капи­тал коммерческого банка формируется за счет определенного рода  средств,  т.е.   при его  формировании запрещается  использовать некоторые виды имущества. При этом необходимо иметь в виду, что коммерческий банк — это организация, работающая с финансовыми инструментами, и поэтому при ее образовании необходимы прежде всего денежные средства. Но далеко не лю­бые денежные средства могут использоваться при формировании уставного капитала банка. Возможность использования средств зависит от источника их происхождения и наличия каких-либо обременении.

Первый запрет содержится в ст. 11 ЗоБД, которая не разреша­ет использовать при формировании коммерческого банка средст­ва федерального бюджета и государственных внебюджетных фон­дов, а также иные объекты собственности, т.е. любое имущество, находящееся в ведении федеральных органов государственной власти. Этот запрет носит условный характер, поскольку он ус­танавливает что использование названных средств (для краткости будем именовать их бюджетными) возможно только в том случае, если принят специальный федеральный закон либо законода­тельный акт субъекта Российской Федерации.

Для того, чтобы оценить истоки и характер этого запрета и по­требность в нем, необходимо иметь в виду историю его происхож­дения. Как известно, прежняя редакция Закона о банковской де­ятельности также содержала в себе аналогичный, но более кате­горичный запрет, не допускавший использование бюджетных средств ни при каких условиях. В такой редакции виделась впол­не обоснованная позиция, связанная с тем, что коммерческие бан­ки — это предпринимательские или коммерческие организации, а бюджетные средства создаются и должны использоваться не для получения прибыли, а для удовлетворения интересов общества, т.е. интересов публичных.

Но логика развития и становления реального федерализма в Российской Федерации наряду с положительными сторонами вызвала к жизни такие свойства местной власти, как тяготение к финансовой независимости. Применительно к банковской сфе­ре это выразилось в том, что главы администраций в субъектах РФ стремились создать свои муниципальные банки, принадлежа­щие по своему уставному капиталу региону и в силу этого регу­лируемые им и зависимые от него. В Москве такой банк уже дав­но создан.

Обсудив проект новой редакции названного Закона, верхняя палата Федерального Собрания РФ возвратила его на дополнительное обсуждение в Государственную Думу, отметив необходимость формулирования статьи о муниципальных банках. В итоге появил­ся рассматриваемый полузапрет на использование бюджетных средств, который легко может быть устранен, если местная или федеральная власть примет закон по этому поводу.

В этой связи нельзя не отметить, что создание коммерческих банков за счет бюджетных средств — это по своей правовой природе, если руководствоваться общими правовыми принципа­ми, незаконное действие. Кроме уже высказанного суждения о це­левом характере бюджетных средств, который в этом случае на­рушается, следует иметь в виду и соображения конкуренции на финансовом рынке. Хотя в настоящее время этот рынок не ох­ватывается антимонопольным регулированием в полной мере, нель­зя не видеть, что муниципальные банки, обслуживая региональ­ные бюджеты, практически никогда не могут оказаться банкро­тами, по меньшей мере до тех пор, пока будут существовать эти бюджеты. А если учесть, что в некоторых регионах местные ад­министрации приняли решения рекомендовать перевести на об­служивание в муниципальные банки все бюджетные учреждения, то становится ясно, что на финансовом рынке таким образом ус­танавливается своеобразная монополия — монополия потреби­теля. Поэтому формулировку закона в этой части не следует считать соответствующей ни правовым требованиям, ни законам рыночной экономики.

Кроме этого запрета ЗоБД устанавливает правило, в соответ­ствии с которым для формирования уставного капитала не могут использоваться привлеченные денежные средства. Понятие привле­ченных денежных средств в банковском праве требует обстоятель­ного исследования, о чем речь пойдет дальше. В контексте сфор­мулированного запрета, очевидно, следует вести речь о тех сред­ствах, которые не принадлежат учредителю на праве собственно­сти либо по поводу которых существуют какие-то обременения. Такое толкование следует считать слишком широким, но вполне обоснованным для данного случая. Дело в том, что требования бан­ковской безопасности и ликвидности предполагают минимальные гарантии, предоставляемые банком своим клиентам. Как уже бы­ло сказано, уставный капитал должен прежде всего гарантировать интересы кредиторов. Это означает, что, с юридической точки зре­ния, денежные средства, вносимые в уставный капитал, должны проходить определенную проверку на юридическую чистоту.

В числе содержательных ограничений необходимо упомянуть и о письме ЦБ РФ от 17 февраля 1995 г., которое в принц ипе за­претило при формировании уставного фонда коммерческих бан­ков использовать ценные бумаги и нематериальные активы. При оцен­ке этого запрета следует обратить внимание на то, что этот нор­мативный акт принят до введения в действие новой редакции ЗоЦБ и в настоящее время находится с ней в противоречии. Де­ло в том, что ЗоЦБ наделил ЦБ РФ правом только устанавливать предельный размер неденежной части уставного капитала, а не вво­дить запреты на использование каких-либо средств. Следователь­но, ЦБ РФ превысил свои полномочия. Кроме того, само письмо содержит в себе противоречия: в п. 2 приведен этот запрет, а в п.4 указывается на возможность передачи банку в качестве уплаты сво­ей доли в уставном капитале права аренды помещения, которое, будучи имущественным правом с юридической точки зрения, яв­ляется нематериальным активом с позиций бухгалтерско-учетных.

5. Среди количественных требований, предъявляемых к устав­ному капиталу коммерческого банка, первым требованием явля­ется, разумеется, требование о его минимальном размере. Вопрос этот не так прост, как может казаться на первый взгляд. Дейст­вительно, согласно ст. 11 ЗоБД, Банк России устанавливает этот минимальный размер, но возникает вопрос, насколько действия Банка России социально-экономически обусловлены и соответ­ствуют разумным правовым требованиям. Иными словами, необ­ходимо обсуждать проблему пределов и форм реализации Банком России своего права на установление минимального размера ус­тавного капитала.

Но вначале несколько позитивных сведений. Закон установил и Банк России реализовал правило, в соответствии с которым у коммерческих банков и небанковских кредитных организаций минимальные размеры уставного капитала должны быть разны­ми. Этот дифференцированный подход ранее соотносился с ор­ганизационно-правовыми формами банка. Затем (с 13 августа 1992 г.) был установлен единый для всех банков минимальный раз­мер их уставного капитала в 100 млн. руб., причем достичь тако­го размера предписывалось и ранее созданным банкам. В случае, если они не достигали заданных параметров, объем их компетен­ции ограничивался за счет специальных запретов.

С 1 марта 1994 г. Банк России решил, что минимальный раз­мер уставного капитала должен составлять сумму, эквивалентную 1 млн. ЭКЮ, т.е. 2 млрд. рублей на тот момент. Далее он устано­вил, что минимальный размер уставного капитала задается в ка­честве некоторого вектора развития, с тем чтобы на 1 июля 1998 г. он должен составлять 5 млн. ЭКЮ. В этой связи Банк России ре­шил ежеквартально устанавливать новый минимальный размер ус­тавного капитала для вновь создаваемых банков. В апреле 1996 го­да, например, этот размер составлял 12 млрд. руб. для получения простой лицензии и 30 млрд. руб. — генеральной1 . На  1 января 1997  г. эта сумма должна составлять 3 млн.  ЭКЮ, на  1 января 1998 г. — 4 млн. ЭКЮ.

Требование о минимальном размере уставного капитала диф­ференцируется в зависимости от того, является ли он чисто бан­ковским или принадлежит иной кредитной организации, от на­личия в уставном капитале иностранного элемента, а также вида банковских операций (в рублях или иностранной валюте). Так, те­леграммой № 25-97 от 1 апреля 1997 г. Банк России установил, что минимальная величина уставного капитала для вновь созда­ваемых банков со стопроцентным участием российского капита­ла и банков, имеющих долю иностранных инвестиций, не превы­шающую 50 % уставного капитала, должна составлять 20,7 млрд. руб., а для небанковских организаций — 5,2 млрд. руб. Если до­ля иностранных инвестиций в уставном капитале банка превыша­ет 50%, то минимальная величина такого капитала должна состав­лять 34,5 млрд. руб. При этом сумма взноса одного из участни­ков-нерезидентов должна быть не менее 11,4 млрд. руб. Для по­лучения лицензии, предусматривающей операции со средствами в иностранной валюте, устанавливается минимальный размер собственных средств (капитала) для банков — 34,5 млрд. руб., для небанковских кредитных организаций — 8,5 млрд. руб.

До принятия новой редакции Закона о банках и банковской деятельности одним из сложнейших практических вопросов яв­лялся вопрос о минимальном размере уставного капитала банков, созданных ранее, до введения в действие новых требований. За­кон завершил, и весьма удачно, дискуссии по этому поводу. Он установил, что Банк России не имеет права требовать от ранее за­регистрированных кредитных организаций изменения их уставно­го капитала. Было также установлено, что решения об изменении минимального размера уставного капитала вступают в действие не ранее, чем через 90 дней после дня их официального опублико­вания. Для тех кредитных организаций, которые уже передали Бан­ку России документы для регистрации, действует норматив, уста­новленный на день принятия документов. Такое решение пред­ставляется вполне разумным и целесообразным, но остается во­прос по существу: какой минимальный размер уставного капита­ла коммерческого банка должен считаться оптимальным и насколь­ко установленные в России правила адекватны и разумны. Вопрос этот скорее экономико-управленческий, чем юридический, хотя некоторые юридический аспекты в нем есть.

Для ответа на этот вопрос необходимо прежде всего обратить­ся к практике других стран. Как известно, во многих странах ми­ра для банков существует определенный норматив. Так, в Вели­кобритании минимальный размер уставного капитала составляет 5 млн. фунтов стерлингов, во Франции — 15 млн. франков. В Гер­мании этот норматив устанавливают для каждого вновь создава­емого банка Комитет по надзору за кредитными учреждениями и Национальный федеральный банк в размере, достаточном для выполнения обязательств перед кредиторами и обеспечения со­хранности имущества.

Наиболее интересным представляется опыт США, где мини­мальный размер уставного капитала зависит от того региона или города, где находится банк и чьих жителей и организации он бу­дет обслуживать. Так, если банк создается в городе с населением до 2 тыс. человек, ему достаточно собрать 25 тыс. долларов; если в этом населенном пункте проживают до 30 тыс. человек, то по­надобится уже 50 тыс. долларов, а если численность проживаю­щих превышает 30 тыс., то для создания банка необходим мини­мальный уставной капитал в 100 тыс. долларов.

Сказанное позволяет сделать вывод: по размеру минимально­го уставного капитала можно судить об ориентации государства на то или иное развитие банковской системы. В настоящее вре­мя эта ориентация отчетливо сохраняет свою приверженность к крупным банкам, что для России является традиционным и если учесть правовое значение уставного капитала банка, о чем речь шла выше, то, наверно, и минимально необходимым. Несомненно, лю­бому государству нужны очень крупные банки, способные из своего уставного капитала кредитовать большие конверсионные и иные программы, дать кредит правительству и т.п. Но означа­ет ли это, что не имеют права на жизнь небольшие банки, расположенные в далеких от центра России регионах, где до насто­ящего времени действуют только филиалы Сберегательного бан­ка РФ, которые кстати не являются филиалами в правовом смыс­ле? На этот вопрос юристы ответить не могут.

В ряду количественных ограничений следует назвать и ограни­чение предельной доли неденежных средств в уставном капитале ком­мерческого банка. Эту величину также устанавливает Банк России, который избрал для формирования такого ограничения следующий подход. Эта величина дифференцируется в зависимости от срока деятельности банка, что вполне закономерно. В течение первых двух лет она не должна превышать 20%, а в последующие годы — не более 10% уставного фонда. При этом в понятие неденежных, или материальных, средств включаются оборудование, другие основ­ные производственные средства и материальное имущество, исполь­зуемые банком в его основной деятельности1 .

Специальное формальное требование предъявляется к устав­ному фонду коммерческого банка, формируемому с участием иностранного капитала. При этом возникающие правоотношения регулируются Условиями открытия банков с участием иностран­ных инвестиций на территории Российской Федерации, утверж­денными письмом Центрального банка Российской Федерации от 8 апреля 1993 года. Особенностями установления этого количе­ственного параметра являются следующие:

—    устанавливается лимит суммарного участия всего иностран­ного капитала на определенный год;

—    этот лимит рассчитывается исходя из суммарной величины уставного капитала всей банковской системы;

—    он определяется в виде специального закона, принимаемо­го  на  основе  предложения  Правительства  РФ,  согласованного  с
Центральным банком Российской Федерации;

—    минимальный размер уставного капитала одного создавае­мого банка не должна быть меньше суммы, эквивалентной 5 млн. долларов США по курсу Банка России на дату платежа.

В связи с установлением минимального размера уставного капитала небезынтересным является вопрос об оценке взносов уч­редителей, аккумулируемых в момент создания банка, — ведь от нее   зависит   насыщаемость   уставного   капитала.   Поскольку   основная его часть представляет собой денежные средства, то при­менительно к ним этой проблемы не возникает. Она появляется по поводу передаваемого банку натурального имущества. Банков­ские нормативные акты установили, что эта оценка осуществля­ется по согласию всех учредителей, без предписывания каких-ли­бо правил.

Очевидно, это верно. Тем не менее при передаче банку, на­пример, здания должны соблюдаться общие правила передачи и оценки этого вида имущества. Представляется, что такая оценка не может быть ниже балансовой с учетом ежегодно проводимой переоценки, если речь идет о передаче здания, еще не прошедше­го полный срок амортизации. В иных случаях это может мини­мальная восстановительная стоимость, хотя вряд ли она выража­ет интересы учредителей. Поэтому нужно ориентироваться не только на эти цены, но и на свободные рыночные. Установить их можно с помощью профессиональных оценщиков.

6. Процедурные требования, связанные с порядком формиро­вания уставного капитала, предполагают особые сроки и правила внесения соответствующих денежных и материальных средств. Для формирования уставного капитала банка установлен сокра­щенный по сравнению с общим срок — один месяц. Он исчис­ляется с момента уведомления учредителей Банком России о произведенной регистрации банка. Это должно быть сделано в те­чение трех дней после регистрации.

Если учредители в месячный срок не оплатят уставной капи­тал хотя бы в какой-либо части, Банк России может, как сказа­но в ст. 15 ЗоБД, аннулировать решение о государственной реги­страции. Вряд ли термин «аннулирование» можно признать удач­ным, поскольку он не имеет правового определения. Очевидно, лучше, с юридико-технической точки зрения, говорить о призна­нии регистрации несостоявшейся или недействительной.

Кроме этого срока для формирования уставного капитала предусмотрен особый порядок. Для оплаты уставного капитала Банк России открывает коммерческому банку корреспондентский счет, на котором сосредоточиваются все взносы участников. На время формирования уставного капитала этот счет не может быть использован для каких-либо операций, кроме операций, связан­ных с внесением соответствующих взносов.

Далее, как процедурные требования следует рассматривать антимонопольные правила формирования уставного капитала. Они состоят в том, что приобретение в результате одной или несколь­ких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и/или физических лиц, связанных между со­бой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций (долей) кредитной организации требует уведомления Бан­ка России, более 20% — предварительного согласия Банка Рос­сии. Банк России не позднее 30 дней с момента получения хода­тайства сообщает заявителю в письменной форме о своем реше­нии — согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае, если Банк России не сообщил о принятом решении в те­чение указанного срока, сделка купли-продажи акций (долей) кредитной организации считается разрешенной.

Банк России имеет право отказать в даче согласия на совер­шение сделки купли-продажи более 20% акций (долей) кредитной организации при установлении неудовлетворительного финан­сового положения приобретателей акций (долей), нарушении ан­тимонопольных правил и в других случаях, предусмотренных фе­деральными законами.

Существует процедурный запрет также для участников форми­рования уставного капитала. Он состоит в том, что учредители бан­ка не имеют права выходить из состава участников банка в тече­ние первых трех лет со дня его регистрации.

7. Уставный капитал коммерческого банка, будучи сформиро­ванным, становится основой для образования собственных средств банка, являющихся в совокупности той величиной, в зависимо­сти от которой банк может определять масштабы своей деятель­ности. Речь идет о том, что собственные средства конкретного ком­мерческого банка являются базой для расчета количественных па­раметров его банковской деятельности. На базе конкретной вели­чины собственных средств осуществляется экономическое норми­рование деятельности банка. В силу этого необходимо прежде все­го четко определить, что такое собственные средства банка.

Ответ на этот вопрос может иметь как минимум два аспекта. Первый условно может быть обозначен как юридический и пред­полагает выявление имущества (в широком смысле слова), при­надлежащего банку на праве собственности. Это необходимо для того, чтобы определить, на какое имущество можно обратить взыскание по долгам банка, равно как и с какой суммы банк обя­зан платить налог на имущество.

Второй аспект можно считать бухгалтерско-учетным, т.е. пред­полагающим определенный учет собственного имущества и в со­ответствии с этим определение нормативов деятельности коммер­ческого банка.

8. Весьма интересным правовым феноменом являются привле­ченные средства, используемые банком для финансовых операций. Само понятие привлеченных средств еще не распространено ши­роко в российском праве, поскольку практика привлечения средств стала складываться только в последнее время. Соответственно режим привлеченных средств может возникать только у кредит­ных организаций (банков, кредитных кооперативов, финансовых групп и др.) либо инвестиционных фондов. В связи с неразвито­стью этого института в российском праве иногда высказываются различные суждения о правовом режиме привлекаемых денежных средств, начиная от того, что эти средства переходят в собствен­ность банка, заканчивая тем, что банк в принципе не вправе ими распоряжаться. Поэтому необходимо проанализировать право­вой режим привлекаемых средств и установить пределы и право­вые формы совершения банком каких-либо операций с этими сред­ствами.

Первым необходимым шагом в определении правового режи­ма денежных средств, а привлекаемые средства — это, как пра­вило, деньги, является установление субъекта — носителя права собственности на эти денежные средства. Проблема состоит в том, что денежные средства — это вещи, определенные родовыми признаками, если не иметь в виду конкретные банкноты с номе­ром и серией, но обычно о таком использовании денег, условно именуемом нумизматическим, в банковской практике речь не идет. Родовой характер денег как бы предполагает, что возвраща­ются не те же деньги, а иные. Из этого, казалось бы, можно сде­лать вывод, что привлекаемые денежные средства передаются банку в собственность, поскольку возвращает он не те же вещи, а совершенно другие. Но сводить характер правоотношений к спо­собу обозначения денег представляется неправильным. Необходи­мо анализировать права и обязанности сторон при передаче де­нег и на этой основе устанавливать собственника.

Как известно, лицо, передающее банку денежные средства все­гда сохраняет за собой право на распоряжение этими средства­ми. Такое право может иметь определенный порядок осуществ­ления,   обременения   в   виде   невыгодных   последствий   осуществления распорядительных функций, например, ранее указанного срока. Но, так или иначе, распорядительные права всегда сохра­няются за лицом, которое передает деньги. Не говоря уже о том, что любой вкладчик или владелец счета в любое время мо­жет изъять свои деньги. Кроме того, за этим лицом сохраняют­ся права пользования денежными средствами, также обусловлен­ные специальными правилами. Следовательно, это лицо и оста­ется собственником, банк ни при каких условиях собственником привлекаемых денежных средств быть не может. По этой же при­чине квалифицировать договоры банковского счета и вклада как заём, что часто делается в юридической литературе, нет ни­какой возможности, поскольку заём предполагает передачу ве­щей в собственность.

Необходимо иметь в виду, что банки как специальные фи­нансовые институты являются субъектами и частного, и публич­ного права. С позиций последнего деятельность по привлечению чужих денежных средств не может находиться вне поля зрения и регулирования публичной власти. Такое регулирование необ­ходимо для того, чтобы предоставить определенные гарантии соб­ственникам средств, удерживая их привлечение в разумных про­порциях. Для этого в банковской деятельности устанавливают­ся некоторые экономические нормативы, в том числе и в отно­шении привлекаемых средств. Прежде всего, следует сказать о нормативе максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он устанавливается как про­центное соотношение общей суммы денежных вкладов (депози­тов) граждан и величины собственных средств (капитала) бан­ка. Этот норматив не должен превышать максимально допусти­мое значение в размере 100%. При расчете этого норматива принимаются во внимание вклады как в рублях, так и в иност­ранной валюте. Это означает, что коммерческий банк не может привлечь во вклады от граждан сумму большую, чем его собст­венные средства. Вклады юридических лиц и организаций под действие этого ограничения не подпадают, и, следовательно, объем средств, привлекаемых от юридических лиц, не зависит от размера собственных средств банка.

Рассматриваемое регулирование имеет сложную правовую и эко­номическую природу, которая широко обсуждается и вызывает раз­ные, противоречивые оценки юристов и экономистов. Несомнен­но, названный норматив регулирования призван гарантировать интересы кредиторов банка в целом, поскольку он создает минималь­ную основу для удовлетворения их требований в случае банкрот­ства. В ситуациях денежной нестабильности это, разумеется, до­статочно хорошее средство, а именно в такой ситуации сейчас на­ходится банковская система России.

Правда, нужно иметь в виду, что реальное положение с при­влеченными средствами далеко не соответствует требуемому нор­мативу. Так, по данным Ассоциации российских банков, этот норматив не выдерживается у многих банков. Например, в Аль­фа-банке привлеченные вклады населения превышают собствен­ный капитал в 2,6 раза, в Месткомбанке — в 3,9 раза, в Эконом-банке — в 4,3 раза, в Промрадтехбанке — в 3,1 раза, Петроком-мерцбанке — в 6,2 раза и т.д.1

Этот показатель привлекаемых денежных средств имеет раз­ные значения и применительно к отдельным регионам. Ассоци­ация российских банков обратила внимание на то, что во многих регионах в последнее время идет бурный рост вкладов, за кото­рыми капиталы банка не успевают. На этом основании было вы­сказано предложение в адрес Центрального банка РФ об отмене данного показателя, поскольку масштабы деятельности банков впол­не регулируются нормативом достаточности капитала.

Действует и второй, более общий норматив, охватывающий объ­ем привлеченных средств не только населения, но всех кредито­ров банка. Правда, этот норматив имеет весьма условное значе­ние, поскольку устанавливается применительно к каждому креди­тору банка отдельно или применительно к каждому случаю при­влечения денежных средств. Речь идет о нормативе максимально­го размера риска на одного кредитора. Этот норматив предпола­гает определенное процентное соотношение величины вклада или полученного кредита, гарантий и поручительств данного бан­ка, остатков по счетам и собственных средств банка. Значение это­го норматива должно постепенно снижаться, с тем чтобы соста­вить на начало 1998 года 25%.

Дальнейшее уяснение правового режима привлекаемых де­нежных средств требует некоторой классификации этих средств в зависимости от правовой формы их привлечения.

 


 

 

§ 4. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА БАНКА. ПРАВОВОЙ СТАТУС ФИЛИАЛОВ И ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ

1. Коммерческий банк, как и любое юридическое лицо, пред­ставляет собой прежде всего организацию. А это означает, что у него есть внутренние организационно выделенные образования, между которыми устанавливаются определенные правовые связи.

Все организационные образования банка условно можно раз­делить на несколько групп, в зависимости от степени и уровня их обособления и выполняемых функций.

По этому критерию выделяются прежде всего органы управле­ния банком, которые определяются его организационно-правовой формой. В соответствии с общими правилами высшим органом управления банка является собрание его акционеров или членов, оно наделено исключительной компетенции, которая не может быть передана никаким иным органам. Далее следуют наблюдательный совет (для акционерных обществ), совет директоров, исполнитель­ные единоличные или коллегиальные органы. Подчеркнем еще раз: порядок их образования, компетенция и иные требования уста­новлены общим законодательством.

Банковское законодательство устанавливает только специаль­ные требования для руководителя банка, как бы он ни именовал­ся (председатель, президент, директор), и главного бухгалтера. Эти требования состоят в следующем:

а)  эти лица должны иметь высшее юридическое или экономи­ческое образование  и представить об этом соответствующий до­кумент; отсутствие требуемого образования может компенсировать­ся двухлетним опытом работы в качестве руководителя отдела или иного подразделения кредитной организации;

б)  при наличии образования они должны иметь опыт работы в качестве руководителя подразделения кредитной организации в
течение одного года, без такового — в течение двух лет;

в)  эти лица не должны иметь судимости за совершение пре­ступлений против собственности,  хозяйственных и должностных,
поскольку именно эти преступления влекут отказ в регистрации. Правда, остается неясным вопрос о наличии иных судимостей, на­пример за насильственные преступления;

г)   в течение последнего года они не должны совершать адми­нистративных правонарушений в области торговли и финансов;

д) в течение последних двух лет к ним не должно быть при­менено увольнение по инициативе администрации по ст. 254, п. 2, КЗоТ.

2.    Затем можно выделить территориально и имущественно обособленные подразделения в виде филиалов и представительств,
находящихся  вне  места расположения  банка.   Кроме  того,  выде­ляются внутренние службы и отделы банка, не имеющие имуще­ственного обособления. Среди таких внутренних служб нужно на­звать   прежде   всего   кредитные   комитеты,   отделы   по   работе   с
ценными   бумагами,   валютные   отделы   и   другие,   чья   деятель­ность связана с осуществлением отдельных видов банковских опе­раций.   Существуют  внутренние   службы   и   общей   компетенции, такие,   как  служба  безопасности,  юридическая  служба,   бухгалте­рия и др. Относительно всех этих отделов и служб у банка долж­ны  иметься  специальные  положения и должностные  инструкции
их работников.   Целесообразно  также  принимать  внутренние   ло­кальные   акты   о   порядке   взаимодействия   отдельных  служб,   по­рядке циркулирования между ними и визирования тех или иных материалов.

3.  Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение,  расположенное  вне  места  нахождения  кредитной
организации  и  осуществляющее  от  ее  имени  банковские  опера­ции,   предусмотренные   лицензией   Банка   России,   выданной   кре­дитной организации (или часть этих операций). Представительст­вом кредитной организации является ее  обособленное  подразде­ление,  расположенное   вне   места  нахождения  кредитной  органи­зации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защи­ту.   Представительство   кредитной   организации   не   имеет   права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства кредитной организации не яв­ляются юридическими лицами и осуществляют свою деятель­ность на основании положений, утверждаемых создавшей их кре­дитной организацией. Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном поряд­ке доверенности.

Кредитная организация открывает на территории Российской Федерации филиалы и представительства с момента уведомле­ния Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала   (представительства),   его   полномочия   и   функции,   сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых опе­раций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей. За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком Рос­сии, но не более 1000-кратного минимального размера оплаты труда. Указанный сбор поступает в доход федерального бюдже­та. Филиалы кредитной организации с иностранными инвести­циями на территории Российской Федерации регистрируются Бан­ком России.

4. Кредитные организации могут открывать обособленные подразделения (представительства, филиалы), а также внутренние структурные подразделения вне места нахождения головного офи­са (дополнительные офисы).

Представительство кредитной организации создается по ре­шению соответствующего органа управления кредитной органи­зации в целях представления ее интересов на определенной тер­ритории и осуществления их защиты. Представительство кредит­ной организации не вправе осуществлять какие-либо банков­ские операции. При открытии представительства кредитная ор­ганизация обязана направить уведомление об этом в территори­альные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации и представительства, которые ведут реестр предста­вительств.

Уведомление об открытии представительства должно содержать информацию о целях его создания, дате открытия, месте распо­ложения представительства, номерах телефонов и факсов, наиме­новании кредитной организации, где открыт его текущий счет, и его руководителе. К уведомлению прилагается положение о пред­ставительстве .

Реестр представительств содержит сведения о наименовании кредитной организации, открывшей представительство, дате его открытия (закрытия), месте расположения, номерах телефонов и факсов, наименовании кредитной организации, где открыт теку­щий счет представительства, о его руководителе.

Закрытие представительства осуществляется по решению со­ответствующего органа управления кредитной организации. В случае принятия решения о закрытии представительства кредит­ная организация направляет сообщение об этом в территориаль­ные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной ор­ганизации и представительства.

5. Филиалы кредитных организаций открываются с момента письменного уведомления об этом территориальных учреждений Банка России по месту нахождения кредитной организации и месту открытия филиала. Кредитные организации, открывающие филиалы, кроме соблюдения общих требований к кредитным ор­ганизациям, ходатайствующим о расширении своей деятельнос­ти, обязаны:

—     располагать помещением для размещения филиала (поме­щение должно принадлежать кредитной организации на правах соб­ственности   или   аренды   и   отвечать   специальным   техническим требованиям);

—     назначать на должности руководителей и главных бухгал­теров  филиалов  лиц,  отвечающих квалификационным требовани­ям Центрального банка Российской Федерации.

Кредитная организация направляет уведомление об открытии филиала в территориальные учреждения Банка России по мес­ту открытия филиала и по месту нахождения кредитной органи­зации либо только в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации, если филиал от­крывается на территории, подведомственной тому же террито­риальному учреждению. Вместе с уведомлением, которое долж­но содержать информацию о почтовом адресе филиала, его пол­номочиях и функциях, сведения о руководителях, масштабах и характере планируемых операций, кредитная организация направ­ляет положение о филиале, содержащее только те банковские опе­рации и сделки, совершение которых делегировано филиалу, и анкеты на руководителя и главного бухгалтера филиала, а так­же копию платежного документа об оплате сбора за открытие фи­лиала.

За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере 1000-кратного минимального размера оплаты труда, установленной на момент уведомления об открытии филиала Банка России.

Территориальное учреждение Банка России по месту откры­тия филиала в двухнедельный срок с момента получения уведом­ления рассматривает представленные документы, согласовывает кан­дидатуры руководителей и главного бухгалтера филиала (в необ­ходимых случаях с проведением собеседования), осматривает с вы­ходом на место помещение для размещения филиала. По резуль­татам  этих действий территориальное  учреждение  Банка  России по месту открытия филиала направляет свое заключение в терри­ториальное учреждение Банка России по месту нахождения кре­дитной организации,

При выявлении нарушений требований банковского законода­тельства и/или нормативных актов Банка России, препятствующих открытию филиала (отсутствие помещения для филиала либо не­соответствие его установленным требованиям, несоответствие ру­ководителей и главного бухгалтера квалификационным требовани­ям Центрального банка Российской Федерации), территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала сообщает кредитной организации и территориальному учреждению Банка Рос­сии по месту нахождения кредитной организации о невозможно­сти начала деятельности филиала и присвоения ему порядкового номера. Территориальное учреждение Банка России, осуществля­ющее надзор за кредитной организацией, получив ее уведомление об открытии филиала, обязано оценить финансовое состояние кредитной организации и проверить наличие или отсутствие у кредитной организации ограничений на открытие филиалов, а также соответствие банковских операций и сделок, указанных в по­ложении о филиале, лицензии кредитной организации.

После получения заключения от территориального учрежде­ния Банка России по месту открытия филиала и при отсутствии оснований, препятствующих открытию филиала, территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной орга­низации не позднее месячного срока со дня получения ее уведом­ления направляет в Банк России сообщение об открытии кредит­ной организацией филиала.

В сообщении территориального учреждения Банка России указываются:

—   наименование кредитной организации, открывшей филиал;

—   ее финансовое состояние;

—   почтовый адрес филиала и его наименование;

—   сведения о руководителе и главном бухгалтере;

—   перечень разрешенных филиалу кредитной организацией опе­раций и сделок;

—      сведения    об    оплате     сбора    за    открытие     филиала.

К сообщению прилагаются анкеты руководителя и главного бух­галтера филиала.

Департамент лицензирования банковской и аудиторской де­ятельности  Банка  России  после   получения  информации  от  территориального учреждения Банка России по месту нахождения кре­дитной организации об открытии кредитной организацией фили­ала в течение десяти рабочих дней вносит сведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, при­сваивает филиалу порядковый номер и сообщает об этом кредит­ной организации и территориальным учреждениям Банка России по месту нахождения кредитной организации и месту открытия ее филиала.

Кредитная организация на основании сообщения Банка Рос­сии о присвоении филиалу порядкового номера открывает свое­му филиалу счета в расчетно-кассовом центре территориального уч­реждения Банка России по месту открытия филиала, в других кре­дитных организациях или на своем счете.

Несоблюдение технических требований к помещению и ква­лификационных кадровых требований, неудовлетворительное фи­нансовое положение кредитной организации, создающее угрозу ее кредиторам и вкладчикам, влекут за собой отказ в присвоении фи­лиалу порядкового номера. При неуведомлении кредитной орга­низацией территориальных учреждений Банка России об откры­тии филиала, при открытии филиалу корреспондентского счета до получения сообщения Банка России о присвоении филиалу по­рядкового номера, а также в случае неудовлетворительного финан­сового положения кредитной организации на момент уведомле­ния об открытии своего филиала территориальные учреждения Бан­ка России по месту нахождения кредитной организации обязаны провести проверку в связи с допущенным нарушением и решить вопрос о запрете на открытие филиалов на срок до одного года или о применении к кредитной организации иных санкций в со­ответствии со ст. 75 Федерального закона «О Центральном бан­ке Российской Федерации (Банке России)».

Корреспондентский счет, открытый филиалу в нарушение ус­тановленного порядка, подлежит закрытию, и вторично вопрос о его открытии рассматривается с учетом результатов проверки. К кредитной организации, открывшей корреспондентский счет фи­лиалу другой кредитной организации с нарушением порядка, предусмотренного настоящей главой, может быть применена санкция в соответствии со ст. 75 Федерального закона «О Цент­ральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Решение о закрытии филиала кредитной организации прини­мается органом управления, которому предоставлено это право в соответствии с уставом кредитной организации. После принятия решения о закрытии филиала кредитная организация обязана уведомить об этом всех клиентов и кредиторов, обслуживаемых в закрываемом филиале, принять меры к погашению просроченной кредиторской задолженности, а также обеспечить причитающи­еся с филиала обязательные платежи в бюджет и во внебюджет­ные фонды.

После выполнения обязательств перед клиентами и кредито­рами, которые обслуживались в закрываемом филиале, уплаты на­логов, передачи активов и пассивов филиала на баланс кредит­ной организации последняя информирует об этом территориаль­ные учреждения Банка России по месту расположения филиала и кредитной организации. При этом в территориальное учреж­дение Банка России по месту нахождения кредитной организа­ции последняя дополнительно представляет протокол соответст­вующего органа управления с решением о закрытии филиала, пе­редаточный акт и справку из налоговой инспекции по месту на­хождения филиала об отсутствии задолженности по уплате нало­гов в бюджет.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, в двухнедельный срок рассматривает представленные документы и направляет свое заключение по данному вопросу в Банк России. Заключение тер­риториального учреждения должно содержать информацию о вы­полнении кредитной организацией вышеперечисленных условий. К заключению прилагается копия решения соответствующего ор­гана управления кредитной организации с решением о закрытии филиала.

Банк России исключает сведения о закрытом филиале из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Те­леграфное сообщение с информацией по этому вопросу направ­ляется Банком России всем территориальным учреждениям.

6. Кредитная организация может открывать операционные кас­сы, обменные пункты и другие внутренние структурные подразде­ления, расположенные вне места нахождения головного офиса, в соответствии с требованиями, установленными Банком России. Кре­дитная организация, открывающая операционную кассу, обязана направить уведомление об этом территориальным учреждениям Бан­ка России по месту расположения кредитной организации и ме­сту открытия операционной кассы.

Территориальные учреждения Банка России ведут реестр опе­рационных касс, открытых кредитными организациями на под­ведомственной территории, который содержит сведения о наиме­новании кредитной организации, открывшей операционную кас­су, дате ее открытия (закрытия), месте расположения, номерах те­лефонов и факсов, о руководителях и главном (старшем) бухгал­тере, перечне осуществляемых операций.

Кредитная организация должна уведомить территориальное уч­реждение Банка России об открытии ее дополнительных офисов и дополнительных офисов ее филиалов. О месте нахождения (почтовом адресе) дополнительных офисов кредитной организа­ции и ее филиалов кредитная организация в течение десяти дней после заключения соответствующего договора купли — продажи (аренды) зданий (помещений), в которых они будут располагать­ся, сообщает территориальным учреждениям Банка России по ме­сту своего нахождения и по месту нахождения филиала.

7. Филиалы, представительства и дочерние организации кре­дитной организации могут создаваться на территории иност­ранного государства. Кредитная организация может с разреше­ния Банка России создавать на территории иностранного госу­дарства филиалы, а после его уведомления — представительст­ва. Она может также с разрешения Банка России и в соответст­вии с его требованиями создавать на территории иностранного государства дочерние организации. Банк России не позднее трехмесячного срока с момента получения соответствующего ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем ре­шении — согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае, если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, разрешение Банка России считается полученным.

Для согласования участия российских банков в уставных ка­питалах кредитных организаций в других странах, а также откры­тия там филиалов принят нормативный акт, именуемый Поряд­ком предоставления Центральным банком Российской Федерации разрешений российским уполномоченным банкам на участие в ус­тавном капитале банков и иных кредитных организаций за гра­ницей, а также на открытие филиалов за границей, введенный в действие письмом Банка России от 4 апреля 1996 г. № 267.

Разрешение на открытие филиалов за границей или на учас­тие в уставном капитале кредитных организаций за границей выдается на основе решения Совета директоров Банка России толь­ко уполномоченным банкам, являющимся таковыми в соответст­вии со ст. 1 Закона Российской Федерации «О валютном регули­ровании и валютном контроле».

Банк России разрешает участие в уставном капитале кредит­ной организации за границей в случае, если уполномоченный банк в силу участия в его уставном капитале, либо в соответствии с за­ключенным между уполномоченным банком и кредитной органи­зацией за границей договором, либо в силу иной причины име­ет возможность в порядке и на основании ст. 105 Гражданского кодекса Российской Федерации реально влиять на решения, при­нимаемые кредитной организацией за границей.

Разрешения выдаются уполномоченным банкам, осуществ­ляющим банковские операции не менее двух лет, при условии их стабильного финансового положения, соблюдения ими законода­тельства Российской Федерации, иных правовых актов, предпи­саний Банка России. При этом уполномоченные банки должны осуществлять банковскую деятельность на основании генеральной лицензии на осуществление банковских операций не менее одно­го года с даты выдачи лицензии.

Переводы денежных средств за границу должны осуществ­ляться за счет собственных средств уполномоченных банков.

Для получения разрешения на участие в уставном капитале кре­дитных организаций за границей уполномоченные банки представ­ляют в Банк России следующие документы:

1)        письмо на имя председателя или заместителя председателя Банка России об участии в капитале кредитных организаций за гра­ницей;

2)   данные о выполнении уполномоченным банком нормативов за последний отчетный год и на последний период текущего года;

3)   заключение о финансовом положении уполномоченного бан­ка Главного территориального управления Банка России по  ме­стонахождению уполномоченного банка;

4)   справку из налогового органа об отсутствии задолженнос­ти уполномоченного банка по платежам в бюджет и внебюджет­ные фонды;

5)    копию  бухгалтерского  баланса уполномоченного  банка на последнюю отчетную дату, подписанную руководителем банка;

6)    отчет о прибылях и убытках уполномоченного банка за по­следний отчетный год и на последнюю дату;

7)     нотариально  заверенную   копию   аудиторского   заключения по результатам проверки уполномоченного банка;

8)           опубликованный годовой отчет уполномоченного  банка за последний отчетный год;

9)  экономическое обоснование долевого участия в капитале кре­дитной организации за границей (бизнес-план, план доходов и рас­ходов);

10)   выписку из протокола общего собрания участников упол­номоченного банка или иного органа банка, имеющего на то со­ответствующие  полномочия,  подтверждающую принятие решения об участии в капитале кредитной организации за границей;

11)           выписку   из   законодательства   страны,   где   будет   созда­ваться кредитная организация, об условиях создания и/или функ­ционирования    кредитных    организаций    на    территории    страны местонахождения  кредитной  организации   (в   случае   необходимо­сти);

12)           письмо  органа страны  местонахождения кредитной орга­низации, регулирующего банковскую деятельность (с учетом дей­ствующего   законодательства  страны   местонахождения  кредитной организации),   о  возможности участия  уполномоченного   банка  в
капитале кредитной организации за границей;

13)           справки-объективки  на  руководство   кредитной  организа­ции (руководитель, его заместители и главный бухгалтер);

14)  учредительные документы (проект) кредитной организации.

При   открытии   филиала   представляются   практически  те   же   до­кументы, за исключением учредительных.

Уполномоченные банки, участвующие в уставном капитале кре­дитных организаций за границей, ежегодно в течение месяца с да­ты утверждения годового отчета кредитной организации за грани­цей представляют в Департамент банковского надзора Банка Рос­сии следующие документы:

—     заверенный   международно   признанной   аудиторской   фир­мой годовой отчет кредитной организации;

—     легализованные копии решений руководящих органов кре­дитной  организации о  распределении  прибыли  и дивидендов за
истекший год;

—    сведения   о   поквартальном   изменении   котировок   акций кредитной  организации  в  течение  истекшего  года,  подтвержден­
ные  международно  признанной аудиторской фирмой,  если такие котировки существуют;

— копии выписок со своих корреспондентских счетов, подтверж­дающих зачисление на них дивидендов, выплаченных по приоб­ретенным акциям (долям участия) кредитных организаций.

 


 

 

§ 5. ПОРЯДОК СОЗДАНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1. Создание коммерческого банка представляет собой доволь­но длительный организационный процесс, в течение которого ре­шается ряд важнейших вопросов, предопределяющих в будущем деятельность банка. В ходе этого процесса устанавливаются вза­имоотношения между будущими учредителями банка, они нахо­дят необходимые средства для формирования уставного капита­ла банка, руководителей банка, соответствующих предъявляемым требованиям, готовятся необходимые документы, которые затем проходят юридическую и иную проверку, в зависимости от резуль­татов которой банк получает либо не получает лицензию.

Теоретически процесс создания банка можно условно разде­лить на несколько этапов, в частности:

—     подготовительный этап,  на котором учредители банка до­стигают предварительного  соглашения  о  создании  банка и  фор­мируют инициативную  группу,  оговаривают  формы  и  количест­венные  параметры участия каждого из них в  формировании ус­тавного капитала банка; на этом этапе заказывается и разрабаты­вается,   как  правило   юридической   фирмой,   документация,   необ­ходимая   для   регистрации   банка,   согласовывается   наименование банка;    отношения   между   учредителями   регулируются   сначала предварительным договором (ст. 429 ГК РФ), а затем учредитель­ным договором (ст. 52 ГК РФ); при создании банка в форме ак­ционерного   общества   учредители   до   момента   государственной регистрации несут солидарную ответственность по обязательствам, возникшим на этом этапе (ст. 98 и 322 ГК РФ);

—     этап   государственной   регистрации,   который   состоит   из трех частей:  а) подачи документов в территориальное управление
Банка России и получение его заключения; б) направление доку­ментов в Департамент лицензирования банковской и аудиторской
деятельности Банка России, принятие решения о возможности ре­гистрации и выдача свидетельства о регистрации; в) подтвержде­ние оплаты уставного капитала и выдача лицензии на осуществ­ление банковских операций;

— этап расширения круга выполняемых операций, который не является обязательным, и введение которого определяется самим банком; на этом этапе уже работающий банк может получить до­полнительные лицензии на привлечение во вклады средств фи­зических лиц, осуществление операций с драгоценными металла­ми и генеральной лицензии.

Рассмотрим эти этапы более подробно.

2.    Учредителями  кредитной  организации  могут  быть  юриди­ческие и физические лица, участие которых в кредитной органи­зации  не  запрещено  действующим  законодательством.   При этом учредители — юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном действующим законодательством порядке, иметь устойчивое финансовое положение и выполнить обязательства пе­ред федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Фе­дерации и местными бюджетами за последние три года. Учреди­тели должны  располагать  средствами,  удовлетворяющими требо­ваниям Банка России, для внесения их в уставный капитал кре­дитной организации.  Наличие у юридического  лица задолженно­сти перед бюджетом, независимо от имеющейся отсрочки по ее уплате, является основанием для отказа в приеме такого юриди­ческого лица в состав учредителей кредитной организации.

На первом этапе полное и сокращенное наименования кредит­ной организации должны быть предварительно согласованы с Банком России. До подписания учредительного договора (дого­вора о создании) инициативная группа по созданию кредитной ор­ганизации направляет в Банк России запрос о согласовании пол­ного и сокращенного наименований кредитной организации. Банк России в течение 3 рабочих дней после получения запроса направляет в адрес учредителей кредитной организации теле­грамму, подтверждающую согласование наименования кредит­ной организации.

3.    Для   государственной   регистрации   кредитной   организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций ее уч­редители не позднее чем через месяц после подписания учреди­тельного договора о создании общества с ограниченной ответст­венностью  или  акционерного  общества  представляют в террито­риальное учреждение Банка России по месту предполагаемого на­хождения кредитной организации следующие подлинные докумен­ты в 2 экземплярах (устав кредитной организации представляет­ ся в 4 экземплярах):

1)   ходатайство  о государственной регистрации кредитной ор­ганизации и выдаче лицензии на осуществление банковских опе­раций, включающее  в себя экономическое обоснование создания кредитной   организации   и   обоснование   технической   возможнос­ти   и   квалификационной   готовности   кредитной   организации   со­вершать  банковские  операции;  информацию  об учредителях кре­дитной  организации,  сфере   их деятельности,   финансовом  состо­янии,  перспективах их развития,  цели создания кредитной орга­низации,  приоритетных направлениях ее  деятельности,  предпола­гаемой клиентуре, ресурсах, которые будут привлекаться для раз­вития       кредитной       организации,       планируемом      управлении деятельностью   кредитной   организации   (в   том   числе   создании
службы внутреннего контроля).

При приобретении более 5% долей (акций) кредитной орга­низации в результате одной или нескольких сделок одним юри­дическим или физическим лицом, либо группой юридических и/или физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, дочерних или зависимых по от­ношению друг к другу, учредители кредитной организации уведом­ляют об этом Банк России путем приложения к ходатайству о го­сударственной регистрации кредитной организации и выдаче ли­цензии на осуществление банковских операций сведений об иму­щественных отношениях участников. В случае приобретения уч­редителями более 20% долей (акций) кредитной организации с хо­датайством о регистрации представляется ходатайство о согласовании приобретения более 20% долей (акций).

К ходатайству о регистрации прилагаются также расчетный ба­ланс и план доходов, расходов и прибыли кредитной организации на первые три года деятельности, отдельно на каждый год. Хода­тайство подписывается председателем совета кредитной организа­ции или другим лицом, уполномоченным собранием учредителей;

2)  учредительный договор (в случае создания кредитной орга­низации в форме общества с ограниченной ответственностью), в
котором должны быть отражены:

—   обязанность учредителей создать кредитную организацию;

—   порядок совместной деятельности по ее созданию;

—   указание на организационно-правовую форму кредитной ор­ганизации;

—    условия   передачи   учредителями   кредитной   организации своего имущества и их участия в ее деятельности;

—  условия и порядок распределения между участниками при­были и покрытия убытков;

—  порядок управления деятельностью кредитной организации;

—  условия и порядок выхода учредителей из ее состава;

—  размер уставного капитала;

—  доля каждого учредителя в уставном капитале;

—    ответственность участников за нарушение обязанностей по внесению вкладов;

—    сведения о составе и компетенции органов управления кре­дитной организации и порядке принятия ими решений (в том чис­ле  решений,  которые  принимаются единогласно  или квалифици­рованным большинством голосов);

3) устав кредитной организации, который должен содержать:

—    фирменное   (полное   официальное)   наименование   с  указа­нием на организационно-правовую форму и сокращенное — для
использования   в   платежных  документах.   Фирменное   наименова­ние включает в себя слово «банк» или слова «небанковская кре­дитная организация». Полное и сокращенное наименования долж­ны быть отражены на титульном листе устава и в печати банка;

—   место нахождения (почтовый адрес) органов управления кре­дитной организации и ее обособленных подразделений;

—   перечень банковских операций и сделок, которые предпо­лагает   осуществлять   кредитная   организация   в   соответствии   со ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

—   сведения о размере уставного капитала и размере резервно­го фонда (в процентах к уставному капиталу);

—   порядок управления деятельностью кредитной организации: состав и компетенция ее органов управления, в том числе испол­нительных, порядок их образования и принятия ими решений, в том числе по вопросам, решения по которым принимаются еди­ногласно   или  квалифицированным   большинством   голосов.   Руко­водство   текущей  деятельностью   кредитной   организации  должно осуществляться    одновременно    коллегиальным    и    единоличным исполнительными органами;

—     размер вклада, дающего право одного голоса на собрании участников кредитной организации;

—     положение относительно обеспечения учета и сохранности документов, а также своевременной передачи их на государствен­ное  хранение  в установленном  Росархивом  порядке  при реорга­низации или ликвидации кредитной организации;

—     порядок   ликвидации  и  реорганизации   кредитной   органи­зации,

—     иные  положения,  не  противоречащие действующему зако­нодательству.

Устав кредитной организации, создаваемой в форме акционер­ного общества, кроме указанных выше положений, должен содер­жать следующие сведения:

— тип акционерного общества (открытое или закрытое);

—      количество, номинальная стоимость, категории (обыкновен­ные,  привилегированные)   акций  и  типы   привилегированных  ак­ций, размещаемых обществом,

—      права акционеров — владельцев  акций каждой категории (типа);

—      иные  положения,  предусмотренные   Федеральным  законом «Об акционерных обществах».

К уставу кредитной организации, создаваемой в форме акци­онерного общества, прилагается список акционеров, который со­держит подписи и паспортные данные учредителей — физических лиц, а также подписи руководителей учредителей — юридических лиц, заверенные их печатями. При этом указывается место нахож­дения (почтовый адрес) учредителей.

Устав должен быть утвержден собранием учредителей и под­писан председателем совета кредитной организации или другим лицом, уполномоченным собранием учредителей;

4)      протокол   общего   собрания  учредителей,   содержащий  ре­шения   о   создании   кредитной   организации,  утверждении   ее   на­именования,   утверждении   устава,   утверждении   кандидатур   для назначения   на   должности   руководителей   исполнительных   орга­нов и главного бухгалтера, утверждении расчетного баланса и пла­на доходов, расходов и прибыли на первые три года деятельно­сти, утверждении денежной оценки вкладов учредителей в устав­ный капитал кредитной организации в виде  материальных акти­вов;

5)      свидетельство   (копию   платежного   поручения)   об   уплате государственной   пошлины   за   регистрацию   кредитной   организа­ции. Оплата государственной пошлины производится со счета (сче­тов)  по  основной деятельности учредителя  (учредителей).   Опла­та государственной пошлины  за регистрацию  кредитной органи­зации   физическими   и   юридическими   лицами,   не   являющимися ее учредителями, не допускается.  За регистрацию кредитных организаций взимается сбор в размере 1 % от объявленного уставно­го капитала кредитной организации;

6)     нотариально удостоверенные копии свидетельств о государ­ственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудитор­ские заключения о достоверности их финансовой отчетности с при­ложением балансов и отчетов о прибыли и убытках за три послед­ние года деятельности, а также документы органов Государствен­ной налоговой службы  Российской  Федерации,  подтверждающие выполнение учредителями — юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за три последних года;

7)     декларации о доходах учредителей — физических лиц, за­веренные   органами   Государственной   налоговой  службы   Россий­ской    Федерации,    подтверждающие    источники    происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;

8)           анкеты  кандидатов  на должности руководителей  исполни­тельных органов и главного бухгалтера кредитной организации (при­ложение №3), заполняемые ими и содержащие сведения о нали­чии у этих лиц высшего юридического или экономического об­разования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа)  и опыта руководства отделом или иным подразделе­нием  кредитной  организации,  связанным  с  осуществлением  бан­ковских операций, в течение не менее одного года, а при отсут­ствии   специального   образования   опыта  руководства  таким   под­разделением в течение не менее двух лет, а также сведения о на­личии (отсутствии) судимости.

Кандидатуры, предлагаемые на должности руководителей ис­полнительного органа кредитной организации — председателя правления (директора, генерального директора) и его заместите­лей, а также на должность главного бухгалтера, должны соответ­ствовать квалификационным требованиям. Не допускается назна­чение на должности руководителей исполнительных органов кре­дитной организации лиц, предыдущая деятельность которых при­вела к нарушениям законодательства, иных нормативных актов, предписаний Банка России, неудовлетворительному финансово­му состоянию кредитной организации;

9) список учредителей кредитной организации.

Банк России при рассмотрении ходатайства о регистрации кредитной организации вправе запретить использование наиме­нования   кредитной  организации,   если   предполагаемое   наименование уже содержится в Книге государственной регистрации кре­дитных организаций.

4. Все документы подают в территориальные учреждения Бан­ка России, которые выдают учредителям кредитной организации письменные подтверждения получения от них документов, необ­ходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций. При наличии замечаний по представленным для регистрации кредит­ной организации документам территориальное учреждение Банка России возвращает учредителям все документы .с письменным за­ключением. В этом случае исправленные и повторно направлен­ные в территориальное учреждение Банка России документы счи­таются вновь поступившими и рассматриваются в установленном законодательством порядке.

По принятым документам составляется заключение террито­риального учреждения Банка России. Оно должно содержать пол­ную информацию, на основании которой территориальное учреж­дение Банка России сделало вывод о возможности регистрации кре­дитной организации и предоставления ей лицензии на осуществ­ление банковских операций, включая:

—  информацию о сроках рассмотрения документов;

—    анализ финансовой устойчивости и репутации учредителей кредитной организации, их возможностей без использования при­влеченных средств формировать ее уставный капитал;

—    информацию  о  готовности кредитной организации к про­ведению банковских операций, в том числе об обеспеченности ее зданием (помещением),  отвечающим требованиям  по техническо­му  оборудованию  банковского  помещения  и укрепленности кас­сового узла (это заключение составляется по результатам осмот­ра на месте);

—    информацию о наличии предварительного согласия на при­обретение учредителями  более  20% долей (акций) уставного  ка­питала кредитной организации;

—    подтверждение о согласовании кандидатов на должности ру­ководителей исполнительного органа кредитной организации и ее
главного бухгалтера;

—    подтверждение   о   внесении   госпошлины   за   регистрацию кредитной организации.

Заключение вместе со всеми регистрационными документами направляется в Банк России.

5.   Банк России рассматривает полученные документы и при­нимает  решение   о   возможности  регистрации  кредитной  органи­зации.   Кредитные   организации  приобретают  статус  юридическо­го  лица с  момента их государственной регистрации.   Сообщение о  государственной  регистрации  кредитной  организации  публику­ется в «Вестнике Банка России».

Банк России вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации по основаниям, указанным в ст. 16 ЗоБД.

6.   В течение одного месяца после регистрации кредитной орга­низации ее учредители должны оплатить 100% уставного капитала.
Для подтверждения фактической оплаты уставного капитала кредит­ная организация в срок, не превышающий одного месяца с даты его
стопроцентной оплаты, представляет в территориальное учреждение Банка России документы, на основании которых территориальное
учреждение может удостовериться в правомерности оплаты: балан­сы, подтверждающие наличие средств для внесения в уставный ка­питал  кредитной  организации   (не   допускается   оплата  уставного капитала  за  счет  привлеченных  средств),   платежные   поручения,
акты приема-передачи имущества учредителя на баланс кредитной организации, свидетельство о праве собственности кредитной ор­ганизации на здание (помещение), переданное учредителем в каче­стве оплаты доли в уставном капитале кредитной организации.

Подтверждение своевременной оплаты 100% уставного капи­тала является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Территориальное учреждение Банка России:

—   ведет реестр выданных лицензий, в котором указываются на­именование  кредитной организации, дата ее  государственной ре­гистрации, регистрационный номер, дата подписания и дата вы­дачи  лицензии на  осуществление   банковских операций  с  указа­нием уполномоченного лица, получившего лицензию;

—   выдает первый экземпляр лицензии председателю совета кре­дитной   организации   или   другому   уполномоченному   лицу   под
расписку.

 


 

 

§ 6. РЕОРГАНИЗАЦИЯ БАНКА И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

1. Реорганизация кредитной организации может быть осуществ­лена в хорошо известных российскому гражданскому праву формах — слияния, присоединения, выделения, разделения и преоб­разования. Каждая из этих правовых форм имеет свои особенно­сти, но все они обладают некоторыми общими чертами, в силу че­го объединяются в один правовой институт. В качестве таких об­щих черт можно рассматривать следующие:

—     при всех формах реорганизации кредитных организаций с созданием нового юридического лица (юридических лиц) Банк Рос­сии рассматривает вопрос о выдаче им новых лицензий на осу­ществление банковских операций;

—     реорганизация   носит   уведомительно-регистрационный   по­рядок, поскольку банки, с одной стороны, уведомляют Банк Рос­сии о своей реорганизации, а с другой — представляют необхо­димые для регистрации документы в течение одного месяца со дня принятия решения;

—     за любую форму реорганизации с последующей регистра­цией юридического лица взимается регистрационный сбор в раз­мере  1% объявленного уставного капитала создаваемой кредитной организации;

—     информация   о   реорганизации   публикуется   в   «Вестнике Банка России»;

—   реорганизация считается состоявшейся после  внесения со­ ответствующих   записей   в   Книгу   государственной   регистрации
кредитных организаций.

2. Слияние. Учредительным собранием создаваемой кредитной организации является общее собрание участников реорганизуемых кредитных организаций. В дополнение к документам этого обще­го собрания в Банк России представляются:

а)    протоколы   общих   собраний   участников   реорганизуемых кредитных организаций, на которых было принято решение об их
реорганизации в форме слияния и утверждены передаточные  ак­ты (по два экземпляра протокола общего собрания каждой реор­ганизуемой кредитной организации);

б)  передаточные акты реорганизуемых кредитных организаций (по  два экземпляра  передаточного   акта  каждой  кредитной  орга­низации);

в)   документы,  подтверждающие уведомление кредитными ор­ганизациями своих кредиторов об их реорганизации;

г)   балансы кредитных организаций на дату принятия решения о слиянии (по два экземпляра балансов каждой кредитной орга­низации);

д) заключение федерального антимонопольного органа.

При создании в результате слияния кредитной организации в форме акционерного общества, кроме того, должен быть представ­лен договор о слиянии, в котором определяются порядок и усло­вия слияния, а также порядок конвертации акций (долей) каждой кредитной организации в акции и/или иные ценные бумаги (до­ли) новой кредитной организации.

По результатам рассмотрения представленных документов Банк России принимает решение о регистрации созданной в ре­зультате слияния кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций. Департаментом лицен­зирования банковской и аудиторской деятельности вносится за­пись в Книгу государственной регистрации кредитных организа­ций о государственной регистрации кредитной организации, со­зданной в результате слияния, и запись о прекращении деятель­ности реорганизованных кредитных организаций (с указанием правопреемника и формы реорганизации).

3. Присоединение. При реорганизации кредитных организаций в форме присоединения в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации, к которой присоединяется другая кредитная организация, представляются сле­дующие документы:

а)   ходатайство  кредитной  организации,   к  которой  осуществ­ляется присоединение, за подписью председателя ее совета или дру­гого уполномоченного лица с просьбой о регистрации изменений, вносимых   в   устав   присоединяющей   кредитной   организации   в
связи с присоединением к ней другой кредитной организации;

б)    протоколы   общих   собраний   участников   реорганизуемых кредитных организаций, на которых было принято решение об их реорганизации  в  форме  присоединения,  об утверждении догово­ра о присоединении и об утверждении передаточного акта (по два
экземпляра   протокола   общего   собрания   каждой   реорганизуемой кредитной организации);

в) передаточный акт (по два экземпляра);

г)   протокол совместного общего собрания участников, на ко­тором были приняты изменения и дополнения в устав кредитной организации,   к  которой  осуществляется  присоединение,   а  также принято решение о «конвертации» акций (долей) присоединяемой
кредитной организации в акции и/или иные ценные  бумаги (до­ли) присоединяющей кредитной организации;

д)   договор  о  присоединении  между  присоединяемой кредит­ной  организацией  и  кредитной  организацией,  к  которой  осуще­ствляется присоединение  (два экземпляра).  В договоре  определя­ются порядок и условия присоединения, а также порядок конвер­тации   акций   (долей)   присоединяемой   кредитной   организации   в акции и/или иные ценные бумаги (доли) кредитной организации,
к которой осуществляется присоединение;

е)   текст изменений и дополнений, вносимых в устав присое­диняющей кредитной организации. В устав вносится также поло­жение  о  переходе  прав  и обязанностей присоединяемой кредит­ной организации к присоединяющей;

ж)   список участников кредитной организации, к которой осу­ществляется   присоединение,   и  участников   присоединяемой   кре­дитной организации (в трех экземплярах);

з)   документы, подтверждающие уведомление  кредиторов кре­дитных организаций об их реорганизации;

и) баланс присоединяемой кредитной организации на дату принятия решения о присоединении (два экземпляра);

к) заключение федерального антимонопольного органа.

По результатам рассмотрения представленных документов в Кни­гу государственной регистрации кредитных организаций вносит­ся запись о прекращении деятельности присоединенной(ых) кре­дитовых) организации(ий) с указанием правопреемника и фор­мы реорганизации.

4. Разделение. Для регистрации создаваемых в результате раз­деления кредитных организаций в территориальное учреждение Бан­ка России по предполагаемому месту их нахождения представля­ются те же документы, что и для создания банка. Дополнитель­но представляются:

а)  протокол общего собрания участников реорганизуемой кре­дитной организации, на котором было принято решение о реор­ганизации в  форме разделения и утвержден разделительный ба­ланс (в двух экземплярах);

б) разделительный баланс (в двух экземплярах);

в)   документы, подтверждающие уведомление кредитной орга­низацией своих кредиторов о реорганизации;

г)   баланс реорганизуемой кредитной организации на дату при­нятия решения о разделении (в двух экземплярах).

По результатам рассмотрения представленных документов территориальное  учреждение   Банка  России  направляет  в  Департамент лицензирования банковский и аудиторской деятельности Банка России заключение о возможности реорганизации кредит­ной организации, содержащее информацию о ее финансовом по­ложении, о видах лицензий Банка России, на основании которых она действует.

По результатам рассмотрения представленных документов в Кни­гу государственной регистрации кредитных организаций вносит­ся запись о государственной регистрации созданных кредитных ор­ганизаций и запись о прекращении деятельности реорганизован­ной кредитной организации (с указанием правопреемников и формы реорганизации).

5. Выделение. Для регистрации кредитной организации, создан­ной в результате реорганизации кредитной организации в форме выделения, в территориальное учреждение Банка России по пред­полагаемому месту нахождения созданной кредитной организации представляются те же документы, что и для создания нового бан­ка. В дополнение к ним представляются следующие документы:

а)  протокол общего собрания участников реорганизуемой кре­дитной организации, на котором было принято решение о реор­ганизации в  форме  выделения,  о создании новой кредитной ор­ганизации и утвержден разделительный баланс;

б)  документы, подтверждающие уведомление кредитной орга­низацией своих кредиторов о реорганизации;

в)         разделительный        баланс        кредитной        организации.

По   итогам   рассмотрения   представленных   документов   в   Кни­гу   государственной  регистрации  кредитных  организаций  вносит­ся запись  о  государственной регистрации созданных в результа­те   выделения   кредитных   организаций   (с   указанием   кредитной
организации, из которой произошло выделение). Банк России (Де­партамент  лицензирования  банковской  и  аудиторской деятельно­сти) направляет в территориальное учреждение Банка России по месту  нахождения выделившейся кредитной организации два эк­земпляра  свидетельства  о  регистрации,  два экземпляра зарегист­рированного устава,  два экземпляра лицензии созданной кредит­ной организации.

В территориальное учреждение Банка России по месту нахож­дения реорганизованной кредитной организации направляются два экземпляра зарегистрированных изменений в ее устав. При этом один экземпляр изменений в устав реорганизованной кредитной организации  хранится  в  юридическом  деле   кредитной  организации в территориальном учреждении Банка России, другой экземп­ляр выдается представителю кредитной организации.

6. Преобразование. Для регистрации кредитной организации, воз­никшей в результате преобразования, в территориальное учреж­дение Банка России по месту нахождения кредитной организации представляются следующие документы:

а) передаточный акт (два экземпляра);

б)   документы, подтверждающие уведомление всех кредиторов преобразуемой кредитной организации о ее реорганизации (один
экземпляр);

в)   две  копии опубликованного  в  печати  баланса  преобразуе­мой кредитной  организации с  указанием  наименования  печатно­
го органа, номера и даты публикации.

По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение Банка России направляет в Банк Рос­сии (Департамент лицензирования банковской и аудиторской де­ятельности) заключение, содержащее информацию о реорганиза­ции кредитной организации, о ее финансовом положении, о ви­дах лицензий Банка России, на основании которых она действу­ет, а также мнение территориального учреждения по вопросу о ре­организации кредитной организации с точки зрения ее влияния на состояние банковской системы.

По результатам рассмотрения представленных документов в Кни­гу государственной регистрации кредитных организаций вносит­ся запись о государственной регистрации кредитной организации, возникшей в результате преобразования (с указанием организа­ционно-правовой формы, в которой кредитная организация осу­ществляла деятельность до реорганизации).

Банк России (Департамент лицензирования банковской и ауди­торской деятельности) направляет в территориальное учреждение Бан­ка России по месту нахождения кредитной организации два экземп­ляра свидетельства о регистрации, два экземпляра зарегистрирован­ного устава и два экземпляра лицензии преобразованной кредитной организации. При этом по одному экземпляру указанных докумен­тов хранится в юридическом деле кредитной организации в терри­ториальном учреждении Банка России и по одному экземпляру выдается представителю кредитной организации при условии пред­ставления в территориальное учреждение Банка России лицензии на осуществление банковских операций и свидетельства о государ­ственной регистрации преобразуемой кредитной организации.

В реестр, который ведется в территориальном учреждении Банка России, вносится запись о создании в результате преобра­зования кредитной организации (с указанием организационно-пра­вовой формы, в которой кредитная организация осуществляла де­ятельность до реорганизации).


§ 7. ОТЗЫВ ЛИЦЕНЗИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.    Отзыв  лицензии  коммерческого   банка  представляет  собой довольно сложный правовой феномен.  Он воплощает в себе од­новременно следующие качества:

—    во-первых, является наиболее тяжелой санкцией в случае вы­явления   допущенных   банком   правонарушений,   применение   ко­торой не ограничено законом по составу деяния;

—    во-вторых, выступает формой реакции государства в лице Банка России;

—    в третьих, отзыв лицензии можно рассматривать как фор­мальную  предпосылку  банкротства банка,  без  которой практиче­ски невозможно провести саму процедуру банкротства;

—    и, наконец, в-четвертых, отзыв лицензии есть форма и ос­нование  прекращения  банковской деятельности,  совершения  бан­ковских операций. После отзыва лицензии банк еще может суще­ствовать, но уже не может действовать.

Практика применения отзыва лицензии складывается доволь­но интенсивно. В 1992 году Центральным банком РФ была ото­звана 1 лицензия, в 1993 — 19, в 1994 — 5, в 1995 — 225, а в пер­вой половине 1996 года — 3301 .

2.   Процедура отзыва лицензии регулируется ст. 20 ЗоБД и По­ложением об отзыве лицензии на осуществление банковских опе­раций у банков и иных кредитных организаций в Российской Фе­дерации от 2 апреля 1996 г. с изменениями, внесенными 25 ноя­бря 1996г.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у бан­ков и иных кредитных организаций, действующих на правах юридического лица, производится Центральным банком Рос­сийской Федерации. Решение Центрального банка и оформляет­ся его приказом. Издание Приказа ЦБ РФ об отзыве лицензии на осуществление банковских операций означает запрещение конкретной организации совершать какие-либо банковские опе­рации, но не является решением о ее ликвидации как юридиче­ского лица.

3. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций яв­ляется исключительной мерой воздействия, которой, как прави­ло, предшествуют иные меры предупредительного характера, пре­дусмотренные ст. 75 Федерального закона «О Центральном бан­ке Российской Федерации (Банке России)». Лицензия на осуще­ствление банковских операций может быть отозвана в следующих случаях в соответствии со ст. 20 ЗоБД:

1)          установления недостоверности сведений, на основании ко­торых выдана лицензия;

2)    задержки начала осуществления банковских операций, пре­дусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи

3) установления фактов недостоверности отчетных данных;

4)    осуществления, в том числе однократного, банковских опе­раций, не предусмотренных лицензией Банка России;

5)    неисполнения требований  федеральных законов,  регулиру­ющих банковскую деятельность, а также нормативных актов Бан­ка России, если в течение года к кредитной организации неодно­кратно   применялись   меры   воздействия,   предусмотренные   Феде­ральным законом  «О  Центральном  банке  Российской Федерации (Банке России)»;

6)     неудовлетворительного    финансового    положения    кредит­ной   организации,   неисполнения   ею   своих   обязательств   перед
вкладчиками и кредиторами, являющегося основанием для пода­чи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

Кроме этого, основанием для отзыва лицензии может быть ре­шение учредителей (участников) о реорганизации (в случае пре­кращения деятельности юридического лица) или ликвидации бан­ка. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по дру­гим основаниям не допускается.

Сообщение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций публикуется Банком России в официальном издании Бан­ка России («Вестнике Банка России») в недельный срок со дня при­нятия соответствующего решения. Банк России после отзыва ли­цензии у кредитной организации вправе обратиться в арбитраж­ный суд с иском о ее ликвидации.

4.    При получении приказа Центрального  банка РФ  об отзы­ве у банка лицензии на осуществление банковских операций тер­риториальные   главные   управления   (национальные   банки)   Цент­рального банка РФ, Центральное операциональное управление (ЦОУ)
при Центральном  банке  РФ,  банки и иные кредитные  организа­ции прекращают все приходные и расходные операции по балан­совым и забалансовым счетам банка (как в валюте Российской Фе­дерации, так и в иностранной валюте), включая начисление про­центов по ссудам Все операции по счетам клиентов банка прекра­щаются. В том случае, если банк имел лицензию на осуществле­ние   банковских  операций  в   иностранной  валюте,   одновременно прекращаются операции по купле-продаже иностранной валюты.

В случае отзыва лицензии на осуществление банковских опе­раций у банка, в структуре которого имеются филиалы, террито­риальные главные управления (национальные банки) Централь­ного банка РФ, ЦОУ при Центральном банке РФ, на территории которых расположены филиалы указанных банков, и кредитные организации прекращают все приходные и расходные операции по их счетам в рублях и иностранной валюте, включая начисле­ние процентов по ссудам. Кредитовые (дебетовые) остатки по кор­респондентским субсчетам филиалов банка в РКЦ (ЦОУ) Цент­рального банка РФ перечисляются (передаются) на корреспондент­ский счет банка, открытый в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ. При наличии остатка средств в операционной кассе филиала они предварительно в полной сумме перечисляются филиалом на его корреспондентский субсчет в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ. Все операции филиалов по счетам клиентов прекращаются. Кор­респондентские субсчета филиалов в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ закрываются. Имеющаяся в кассе филиала денежная на­личность в иностранной валюте должна быть инкассирована фи­лиалом на счет, открытый в уполномоченном банке-резиденте.

5.  В соответствии со статьями 61—64 Гражданского кодекса Рос­сийской  Федерации  ликвидация  банка  осуществляется  его  учре­дителями  (участниками).   Добровольная  ликвидация   банка  произ­водится   на   основании   решения   общего   собрания   учредителей

(участников) с учетом соблюдения требований ст. 92 и 104 Граж­данского кодекса Российской Федерации. На момент принятия ре­шения о  добровольной  ликвидации  банк должен выполнить  все свои обязательства перед  кредиторами.  Решение  о добровольной ликвидации не может быть принято в случае, если банк фактически является неплатежеспособным. Если банк, у которого ото­звана лицензия на осуществление банковских операций, не в со­стоянии полностью удовлетворить требования кредиторов, его ликвидация производится только в порядке, предусмотренном ст. 65 Гражданского кодекса РФ.

При внесудебной процедуре ликвидации банка учредители (участники) назначают ликвидационную комиссию, предвари­тельно согласовав ее состав с территориальным главным управ­лением (национальным банком) Центрального банка РФ или ЦОУ при Центральном банке РФ, а также устанавливают поря­док и сроки ликвидации банка.

При судебной процедуре ликвидации несостоятельного бан­ка (банкрота) состав ликвидационной комиссии формирует кон­курсный управляющий, назначаемый арбитражным судом. Работ­ники Центрального банка Российской Федерации не могут являть­ся членами ликвидационной комиссии банка. Главное управле­ние (национальный банк) Центрального банка Российской Феде­рации или ЦОУ при Центральном банке Российской Федерации после отзыва лицензии у кредитной организации вправе обратить­ся в арбитражный суд с иском о ее ликвидации.